2. Бюджет домашних хозяйств

Доходы домашних хозяйств служат основным источником удовлетворения их потребностей в товарах и услугах, а также накопления и сбережения. Доходы домашних хозяйств можно условно разде­лить на доходы в денежной и натуральной форме. Денежные доходы домашних хозяйств чаще всего подразделяют по источникам их поступлений:

работная плата вместе с различными начисле­ниями и доплатами;

пенсии, пособия, стипендии и другие страховые и социальные выплаты;

доходы от предпринимательской деятельности; доходы от операций с личным имуществом и денежные накопления в финансово-кредитной сфере.

К доходам в натуральной форме относят продукты, полученные в личном подсобном хозяйстве, а также натуральную оплату сельскохозяйственных предприятий, Если домашнее хозяйство часть продукции, полученное в натуральной форме, реализует на рынке, то доходами здесь следует считать денежные средства, полученные от продажи продукции.

Необходимо отметить, что в любой стране с разви­тыми рыночными отношениями денежные доходы пре­валируют над натуральными.

В российской экономической науке существуют раз­личные подходы к классификации расходов домашних хозяйств. Так, с точки зрения периодичности осуще­ствления выделяют три группы:

• краткосрочные;

• среднесрочные;

• долгосрочные расходы.

К первой группе относятся текущие расходы на про­дукты питания, некоторые непродовольственные това­ры, большинство услуг.

Ко второй группе относятся сезонные приобретае­мые товары (одежда, обувь).

К третьей группе относятся расходы, осуществляемые раз в несколько лет.

В зависимости от функционального назначения расходов, осуществляемых домашними хозяйствами, их делят на следующие основные группы:

• личные потребительские расходы;

• налоги и другие обязательные платежи;

—денежные накопления и сбережения .

Контрольные вопросы

1. Определите сущность финансов домашних хозяйств.

2. Какова структура бюджета домашних хозяйств?

Тема 14. Страховое дело

1. Механизм страховой защиты в условиях рыночной эконо­мики.

2. Экономическая сущность и функции страхования.

3. Классификация страхования.

4. Организационные формы страховых компаний.

5. Основные понятия, используемые в страховом деле.

1. Механизм страховой зашиты в условиях рыночной экономики

В обыденной жизни слово «риск» используется как понятие, означающее вероятность наступления потерь и повреждений. Понятие «экономический риск» означает неопределенную возможность уничтожения, потерь и повреждений, выраженных в денежном измерителе. С целью снижения потерь, связанных с экономическим риском, создаются системы финансовой защиты. К числу основных финансовых институтов, имеющих своей целью снижение потерь, связанных с экономическим риском, относится страхование.

Страхование представляет собой систему экономических отношений, основанную на объединении экономического риска отдельных субъектов и созданную с целью снижения финансовых потерь, связанных с ним. Осуществляется за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых физическими и юридическими лицами страховых взносов.

Как и любой сложный вид деятельности, страхова­ние имеет свою внутреннюю логику, в наиболее акцентированном виде выражаемую в его принципах. Со­блюдение нижеприведенных принципов определяет эко­номико-организационный механизм страхования — уча­стники страхования делают взносы, с тем чтобы в об­щей сумме их в виде страхового фонда хватило на вы­платы тем участникам страхования, с которыми про­изошли страховые случаи.

Принцип учета психологического фактора. Боль­шинство людей отдают предпочтение известным, но ма­лым потерям перед неизвестными, но, возможно, боль­шими потерями. Они согласны терять известную часть доходов как плату за то, чтобы не встречаться с неиз­вестными ситуациями, которые могут привести к боль­шим экономическим потерям.

Принцип объединения экономического риска. Каж­дый из участников страхования свою ответственность по несению отдельного риска передает страховщику, на уровне которого эти индивидуальные риски объеди­няются.

Принцип солидарности, расклада ущерба. Все уча­стники страхования вносят страховые взносы, и за счет определенной части этих взносов формируются страхо­вые фонды страховой компании

Средства этих фондов используются на покрытие ущерба и потерь, возникающих при наступлении стра­ховых случаев. Каждый участник страхования платит относительно небольшой страховой взнос, но теряет его, если ничего не произошло. Однако если страховой слу­чай все же произойдет, он получает большее финансо­вое возмещение — в несколько раз большее по разме­ру, чем уплаченный им страховой взнос. Солидарность проявляется в том, что страховая выплата отдельному участнику при наступлении страхового случая склады­вается из страховых взносов всех участников страхова­ния независимо от того, произошел с каждым из них страховой случай или нет.

Принцип финансовой эквивалентности. Его соблю­дение означает, что все денежные средства, которые за

К деленный период собраны со всех участников страхования и предназначены для возмещения ущерба, должен быть возвращены в виде страховых выплат за та­н же период.