1.2 Функции и виды денег.

Среди экономистов существует несколько мнений по поводу числа и толкований функций денег. Единодушно признаются три основные: средства обращения, меры стоимости (масштаб цен, счетные деньги), средства накопления (сохранения стоимости). Помимо этих функций называют еще две: средства платежа и мировых денег.

Процесс товарного обращения порождает потребность в деньгах как средстве обращения. Известно, что прямой обмен товара на товар имеет много неудобств, приводит к созданию сложнейших обменных операций, охватывающих множество наименований товаров.

С появлением денег процесс прямого обмена товарами (Т – Т) распадается на два акта, две метаморфозы: продажу и куплю. Сначала товар обменивается на деньги (Т – Д), а затем деньги обмениваются на другой товар (Д – Т). Процесс обращения товаров приобретает следующий вид: Т –Д – Т, благодаря чему преодолеваются индивидуальные, количественные, временные и пространственные границы, свойственные прямому товарному обмену. Кроме того, снижаются издержки обращения. Данную функцию выполняют реальные, т. е. наличные, деньги, представленные преимущественно знаками стоимости – бумажными и кредитными. В настоящее время в связи с демонетаризацией золота (утратой денежным металлом функций денег, отменой золотого паритета) ее осуществляют как правило, кредитные деньги.

При простом товарном производстве обращение товаров реализуется на основе денег как покупательного средства (Т – Д – Т), при развитом товарном производстве доминирует формула Д – Т – Д, где Д обычно является средством обращения не товаров, а капитала.

Степень реализации и эффективность выполнения денежными знаками функции средства обращения зависит от множества факторов: уровня инфляции, уровня развития безналичных расчетов, частоты выплат заработной платы рабочим и служащим, формы и размера денежных знаков и др. Так, в условиях высокой инфляции быстрое обесценивание денег может приводить к тому, что они перестают использоваться в качестве посредника при обмене товаров, и возрождается бартер.

Деньги как мера стоимости используются для сравнения стоимостей различных товаров и услуг. Товары получают количественно однородное измерение во всеобщем общественном труде (не деньги делают товары соизмеримыми, а количество затраченного общественно необходимого труда). Функцию меры стоимости выполняют деньги, обладающие самостоятельной стоимостью. Для сопоставления стоимости различных товаров государством устанавливается национальная мера стоимости - масштаб цен, т.е, определенное количество денежного металла (золота, серебра),принятое за денежную единицу или ее кратную часть (единицу измерения стоимости).

Деньги как мера стоимости являются общественным стоимостным эквивалентом, а масштаб цен носит юридический характер и служит для выражения цены товара. Через него цена товара как показатель стоимости преобразуется в рыночную цену. Вследствие прекращения размена денег на золото и их обесценения (инфляции) усилилась искусственность масштаба цен и официальный масштаб цен утратил свой экономический смысл. В результате валютной реформы 1976 – 1978 гг. (на основе Ямайского соглашения) официальная цена золота и золотое содержание денежных единиц были отменены. По существу, масштаб цен стал фактическим: он складывается стихийно в ходе рыночного обмена и обнаруживается при соизмерении стоимостей товаров посредством цены.

Реализацию функции меры стоимости осложняет инфляция. Поскольку цены при рыночной экономике находятся в постоянном движении, для измерения стоимости того или иного блага разграничивают номинальную и реальную цену.

Номинальная цена – это то количество денег, которое требуется для оплаты блага по сложившимся на данный момент рыночным ценам. Реальная же цена показывает количество денег, которое необходимо при оплате того же блага по ценам «базового» периода (реальная цена равна номинальной, но за вычетом инфляционного прироста, содержащегося в последней).

Таким образом, в процессе эволюции функция денег как меры стоимости модифицируется. Современные деньги, не имея собственной стоимости, выполняют функцию соизмерения стоимостей.

Функция средства накопления состоит в сохранении стоимости, образующейся после реализации товаров и услуг. Это способность денег использовать стоимость того, что было продано сегодня, для будущей покупки. Данная функция денег вытекает из их абсолютной ликвидности. С их помощью владелец способен в любой момент выполнить финансовое обязательство, т.е. они могут быть использованы в качестве платежа и имеют фиксированную номинальную стоимость.

Однако реализация этой функции затруднена. Если номинальная стоимость денег фиксирована, то реальная их стоимость (покупательная способность) может меняться. Прежде всего, она зависит от цен на товары и услуги. Так в условиях инфляции реальная стоимость резко падает и сохранение богатства в виде денег теряет экономическую целесообразность. Накоплениями могут служить драгоценные камни, ценные бумаги, постройки. Однако деньги предпочтительны как самая ликвидная форма.

При металлическом денежном обращении центральные эмиссионные банки обязаны были иметь золотые запасы в виде резервов внутреннего денежного обращения, запасов размена банкнот на золото и международных платежей. В настоящее время все эти функции центрального банка отпали в связи с изъятием золота из обращения и отменой золотого паритета, т.е. исключением благородного металла из международного оборота. Золото продолжает оставаться сокровищем в ограниченных масштабах – как своеобразный резервный фонд государства и частных лиц. Оно гарантирует государству относительную экономическую независимость (стратегический резерв). Фактически разменять кредитные деньги на золото можно только на рынках золота. Это подтверждает, что оно является денежным товаром.

Также население может осуществлять накопление денег в различных формах. Различные формы накопления по-разному развиваются. Важная задача – привлечь сбережения населения, находящиеся в тезаврации.

Функция денег как средство платежа заключается в том, что они применяются для погашения разного рода обязательств (по оплате труда, внесению налогов, денежным ссудам, страхованию, административно-судебного порядка и т.д.), т.е. как плата за товары и услуги. Один участник экономического оборота предает другому деньги, выступающие самостоятельной формой стоимости. А поскольку они играют эту роль, их движение может происходить раньше или позже движения материальных ценностей и услуг. Их динамика непосредственно во времени не совпадает, но опосредует это движение.

Благодаря использованию денег как самостоятельной формы стоимости осуществляются распределение и перераспределение доходов и накоплений и тем самым обеспечивается распределение общественного продукта. Именно в этом отражается значение денег как платежного средства и их связь со всем процессом воспроизводства.

Характерная особенность функционирования денег при оплате обязательств по товарам и сделкам состоит в том, что здесь платеж производится не наличными деньгами, а путем перечислений, т.е. бухгалтерских записей (деньги списываются с расчетного счета плательщика и зачисляются на счет поставщика). В качестве платежного средства они служат для выплаты заработной платы.

При их участии проводится распределение внутреннего валового продукта (ВВП) и материальных ресурсов в обществе с помощью денежных налогов, кредитования и финансирования. Деньги являются посредником в процессе купли-продажи товаров и услуг.

Если при функционировании их как средства обращения происходит встречное движение товаров и денег (Т-Д-Т), то при использовании их в качестве средства платежа в этом движении имеется разрыв (отсрочка платежа). В условиях развитого товарного хозяйства деньги объединяют многих товаропроизводителей, а потому разрыв одного звена в цепи платежей ведет к развитию кризиса и банкротству товаровладельцев. Чтобы смягчить эти негативные стороны, вводится система платежей с предварительным уведомлением, основанная на автоматическом зачислении на счет клиента заработной платы, пенсии, списании средств для оплаты квартиры, коммунальных расходов и т.д.

Спрос на деньги зависит от ряда факторов: объема совершаемых покупок; частоты выплаты заработной платы; времени, отведенного для уплаты по счетам; регулярности предъявления этих счетов к оплате; доступности заемных денежных средств. Деньги позволяют осуществлять гибкий выбор типов и количества покупаемых товаров, времени и места совершения покупки, а также партнеров по сделке.

Отрыв движения денег от движения товаров, выполнения работ, оказания услуг создает опасность неплатежа должника кредитору, что чревато кризисными ситуациями в экономике. Несвоевременное погашение долговых обязательств одним из товаропроизводителей способно повлечь за собой неуплату долга другим и по цепочке затронуть интересы большого числа товаропроизводителей. В связи с этим важное значение имеет сокращение разрыва во времени между движением денег и движением товаров. Ускорению платежей и сокращению издержек обращения способствует введение в платежный оборот электронных денег. Внедрение автоматизированных систем расчетов, модернизация коммуникационных сетей, широкое использование банковских пластиковых карточек может обеспечить минимизацию временного разрыва между движением денег и движением товаров. Однако это не исключает полностью неопределенность и риски, возникающие в связи с реализацией данной функции денег. В условиях рыночной экономики риски использования денег как средства платежа особенно велики, потому что они в значительной степени связаны не с движением товаров, а с движением капитала и финансовых инструментов.

Функция мировых денег, представляет собой проявление сущности денег в сфере международного экономического оборота, является собирательной, по сути производной от национальных функций денег. Мировые деньги опосредствуют различные формы международного обмена товарами и услугами и выступают при этом как всеобщее покупательное средство. Используемые для погашения международных долговых обязательств, возникающих, например, в связи с продажей товаров в кредит либо для уравновешивания платежного баланса, они играют роль всеобщего платежного средства. При создании и пополнении золотовалютных резервов страны деньги используются в качестве средства всеобщей материализации общественного богатства. Мировые деньги являются интернациональным эталоном стоимости и участвуют в формировании мировых цен. Но для реализации функции мировых денег необходимыми условиями являются равнокачественность денежного товара, конвертируемость.

Расширение размеров международной торговли и формирование долговременных экономических связей между странами привело к тому, что в международном обороте стали применяться кредитные орудия обращения. Золото же может использоваться для окончательного сальдирования платежного баланса, как резерв мировых денег. Поскольку мировой банкноты не существует, место золота в международном обороте заняли кредитные деньги наиболее развитых в экономическом отношении стран. Это стало возможным благодаря принятию соответствующих международных валютных соглашений.

Международное валютное соглашение, подписанное в Генуе в 1933 г., объявило фунт стерлингов и доллар США эквивалентами золота. С тех пор они введены в международный экономический оборот как международные платежные средства. По соглашению, заключенному в Бреттон-Вудсе в 1944 г., американский доллар, разменный на золото по официальной цене (35 USD за тройскую унцию, равную 31,17 г золота), стал основой паритетов других валют и преобладающим средством международных расчетов. Следующее соглашение было подписано в январе 1976 г. на Ямайской конференции странами — членами Международного валютного фонда (МВФ). В соответствии с ним золото перестало выполнять функции денег, в том числе в сфере международного экономического оборота. Вместо золота для регулирования сальдо платежных балансов, накопления официальных резервов и расчетов с МВФ, соизмерения стоимости национальных валют используется международная счетная денежная единица — специальные права заимствования (СДР), эмитируемая Международным валютным фондом. СДР еще в 1969 г. были признаны как коллективная валюта для создания механизма регулирования международной валютной ликвидности, который не зависел бы от экономической политики и состояния платежных балансов отдельных государств.

Кроме СДР в международных расчетах могут использоваться коллективные валюты определенной группы государств. Коллективной международной валютной единицей стран — участниц Европейского валютного союза (ЕВС) с марта 1979 г. было признано ЭКЮ – старая французская монета, используемая на мировом рынке. Эта единица выпускалась в виде записей по счетам центральных банков государств – участников ЕВС. Постепенно все расчеты по взаимным платежам в Западной Европе переводились в ЭКЮ. Эта денежная единица котировалась на валютных биржах и имела свой курс как любая другая валюта.

С 1999 г. ЭКЮ прекратило свое существование в результате замены на евро. С этого времени все государства — члены ЕВС используют евро в качестве денежной единицы при проведении безналичных расчетов как внутри стран, так и в международном обороте. А с 1 января 2002 г. в обращение поступили банкноты и монеты евро. С 1 июля 2002 г. евро стал единственным законным платежным средством стран — членов ЕВС.

Если плательщик, находящийся в России, располагает неконвертируемой валютой, он может ее обменять на свободно конвертируемую валюту по применяемому курсу и при наличии разрешений осуществить перечисление в другие страны. Напротив, при поступлении из-за рубежа свободно конвертируемой валюты она зачисляется на транзитный счет. С этого счета может быть проведена реализация части поступившей конвертируемой валюты на местную валюту по применяемому курсу, а при наличии разрешения можно использовать часть валюты для расчетов с зарубежными корреспондентами. Это означает, что функцию мировых денег могут выполнять денежные единицы свободно конвертируемых валют. Неконвертируемые денежные единицы такую функцию выполнять не могут.

Помимо денежного безналичного и наличного оборота в хозяйственной практике выделяются и счетные деньги, которые не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов (клиринг, бартер).

Таким образом, классификацию видов денег можно провести по разным признакам:

– по сущности и содержанию: полноценные, бумажные, кредитные;

– материально-вещественному содержанию: товарные, бумажные, металлические, электронные;

– эмитенту: казначейские, банковские;

– сфере, территории обращения: национальные, коллективные, групповые (евро), международные (СДР);

– купюрности (по номиналу денежных знаков).

Современные деньги превращаются в денежный капитал или самовозрастающую стоимость. Это показывает возможности реализации функций денег в современных условиях.

В первой функции деньги измеряют стоимость всех товаров и услуг, а также капитала.

Во второй функции при купле-продаже различных ценностей за наличный расчет деньги выступают как средство обращения товаров и капитала.

В третьей функции деньги концентрируются в кредитной системе и обеспечивают владельцу прибыль.

Четвертая функция способствует развитию кредитной системы, когда деньги обслуживают различные платежные отношения.

Пятая функция мировых денег делает возможным переливы капитала между странами. Формирует денежные потоки между сферами, отраслями, регионами.

В современных условиях деньги выполняют дополнительные функции, среди которых:

1.Производительная;

2.Регулирующая (денежно-кредитное регулирование);

3.Информационная;

4.Сеньоражная (доход, извлекаемый правительством в результате его права печатать деньги; разница между номинальной стоимостью денег и фактическими затратами на их производство);

5. Институциональная.

Деньги в современных условиях воздействуют на экономические процессы следующим образом:

– участвуют в установлении цены товаров в зависимости от спроса, предложения, конкуренции и т.д.;

– с помощью денег определяется величина издержек производства в хозяйственной деятельности;

– усиливают заинтересованность предпринимателей в эффективности производства и рациональном использовании ресурсов;

– влияют на экономические отношения между странами.