
- •Тема: Оформление и выполнение операций по вкладам (депозитам).
- •Депоз-е;2.Недеп-е источники рес-ов.
- •Банковская тайна.
- •Страхование вкладов.
- •Для именного сертификата так же указ-ся фио и паспортные данные вкладчика.
- •Документальное оформление депозитных операций.
- •Кассир, получив от контролёра доки:
- •Операции по вкладам юр. Лиц.
- •Начисление и выплата % по б-му вкладу.
- •Предусмотрено 4 способа начисления %:
- •Ндфл с % получаемых по вкладам в б-ах.
- •Классификация б-их карт:
- •Внутренний контроль должны осущ-ть:
- •Сис внутреннего контроля должна включать след-е направления:
Тема: Оформление и выполнение операций по вкладам (депозитам).
В общей сумме Б-их рес-ов привлеченные рес-сы занимают основное место.
Привлеченные ср-ва можно разделить на 2 группы:
Депоз-е;2.Недеп-е источники рес-ов.
Вклад – это ден. ср-ва в валюте РФ или в ин.валюте размещаемые физ. лицами в целях хранения и получения Дох.
Вклады принимаются только Б-ми имеющими такое право в соотв. с лицензией, выдаваемой БР, участвующими в сис. обязательного страхования вкладов физ. лиц и состоящими на учёте в орг-ии осущ-ей Fпо обязательному страхованию вкладов.
Право привлечения во вклады ден. ср-в физ. лиц мб предоставлено Б-омс даты гос-ой рег-ии которых прошло не менее 2-х лет.
Б. имеет право начать привлекать вклады ранее 2-х лет с момента его гос-ой рег-ии, если соблюдены следующие условия:
1. Размер его уставного капа составляет не менее 3-х млрд. 600 млн. рублей;
2. Б. соблюдает установленную нормативным актом БР обязанность раскрывать не ограниченному кругу лиц инфу о лицах,оказывающих существенное влияние на реш-я принимаемые органами правления Б. (инсайдерах).
Вкладчикам Б. мб гр. РФ, ин.гр, лица без гражданства.
Привлечение ден. ср-в во вклады оформл. догом в письменной форме 2-х экземплярах, один из кот.выдается вклдачику. Вкладчик можетт иметь вклады в одном или нескольких Б. и несколько вкладов в 1-м.
Б. обязан выдать вклад по 1-му требованию вкладчика. Доход по вкладу выплачивается в ден. в виде %
На сч. вкладчика мб внесены ден. ср-ва поступившие в Б. на имя вкладчика от 3-х лиц, если иное не предусмотрен.в доге.
При этом должны быть указаны необходимые данные о сч. по вкладу. Предполагается, что вкладчик, предоставив необходимые данные о своём сч. выразил согласие в получение ден. ср-в на свой вклад от 3-х лиц.
Б-ий вклад мб внесен на имя др. лица, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления Б-ку 1-го требования о намерении воспользоваться данным правом, вкладчик может оформить доверенность на распоряжение своим вкладом, а так же составить завещание на свой Б-ий вклад.
Сведения о Б-ом вкладе являются Б-ой тайной и не подлежат разглашению.
Банковская тайна.
КО гарантируют тайну об операциях, о сч. и вкладах своих кл. и корреспондентов.
Все служащие КО обязаны хранить Б-ую тайну.
… Выдаются КО:
Им самим;Судам и арбитражным судам;Сч. палате РФ;Нал-м органам;Пенсионному фонду;
Фонду соц-го страхования;Органам принудительного исполнения судебных актов (суд-е приставы);Органам предварительного следствия по делам находящимся в их произв-ве, но только согласия рук-ля следственного органа.
Справки по вкладам и сч. физ. лиц выдаютсяКО:
Им самим;Судам;Органам принудительного исполнения судебных актов;Орг-ии осущ-щей F по обязательному страхованию вкладов при наступлении страхового случая;Органам предварительного следствия по делам находящимся вих произв-ве, но только с согласия рук-ля следственного органа.
Справки по операциям, сч. и вкладам физ. лиц выдаются КО рук-лям Фед. гос-ых органов, председателю БРи высшим должностным лицам субъектов РФ при наличии запроса для проверки сведений о Дох., Расх., имуществе граждан, претендующих на замещение гос-ых должностей РФ, должности судьи, гос-ых должностей субъектов РФ, а так же глав муниципальных образований, должностей фед. гос-ой службы, службы субъектов РФ.муниципальной службы, должностей членов советов директоров ЦБРФ, должностей рук-ля, его зама и членов правления пенсионного фонда, фонда соц-го страхования, фонда ОМедС, супруг/супругов и несовершеннолетних детей.
Справки о наличии сч., вкладов об остатках ден. ср-в на них по вкладам физ. лиц выдаются КО по запросам Н\о ин.гос-в в случаях предусмотренных междунар-м догом.
В случае смерти владельца сч. в справке по сч. и вкладам выдаются лицам указанным в завещательном распоряжении, а так же нотариальным конторам по наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков.
Инфа об операциях юр. и физ. лиц с их согласия может предоставляться КОв бюро К-ых историй.