Вопрос 12: Организационные формы страховой деятельности. Объединения страховщиков.

Как устанавливает ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», субъекты страхового дела в целях координации своей деятельности, представления и защиты общих интересов своих членов могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения. Данные объединения в случае образования их в форме юридического лица отличаются от объединений других коммерческих организаций лишь тем, что они, помимо общих требований, предъявляемых к таким объединениям, должны быть внесены в специальный реестр объединений субъектов страхового дела. Одними из наиболее известных таких объединений является Всероссийский союз страховщиков, профессиональное объединение страховых организаций, занимающихся ОСАГО и т.д. Последнее объединение создано в силу ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств", и его функции отличаются от функций представления и защиты интересов своих членов. Оно, во-первых, осуществляет профессиональный контроль деятельности своих членов, а во-вторых, осуществляет функции гарантийной схемы для потерпевших при ДТП. Членство в нем страховых организаций, занимающихся ОСАГО, обязательно.

При банкротстве страховой организации, отзыве у нее лицензии Российского союза автостраховщиков осуществляет компенсационные выплаты в счет возмещения вреда, причиненного потерпевшему, вместо страховой выплаты по ОСАГО. Соответственно, при банкротстве страховой организации не причинитель вреда, а именно РСА является ответчиком (соответчиком) в делах по искам о взыскании компенсационных выплат по ОСАГО.

Страховые пулы. Страховой пул - это объединение страховых организаций. Страховой пул не является юридическим лицом - это договорное объединение, т.е. простое товарищество. Соответственно, страховые организации, входящие в пул, отвечают за выплаты солидарно. Пулы создаются в целях обеспечения финансовой устойчивости по отдельным видам страхования. В большинстве своем страховые пулы создаются для совместного страхования крупных рисков, которые каждый страховщик, входящий в пул, не может застраховать самостоятельно. Например, у нас действуют Российский ядерный страховой пул, страхующий риски, связанные с возможными авариями при использовании ядерных материалов, Российский антитеррористический страховой пул. Соглашения о пулах включают условия использования общих правил страхования, ценовые соглашения.

Вопрос 13: Структура страхового тарифа: нетто-премия, нагрузка.

В процессе актуарных расчетов устанавливается размер тарифной ставки, которая определяет, сколько денег каждый страхователь должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Тарифная ставка рассчитывается так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условий страхования.

Тарифная ставка является брутто- ставкой. Она состоит из нетто - ставки и нагрузки. Нетто - ставка - это часть страхового взноса, необходимая для покрытия страховых платежей за определённый промежуток времени по данному виду страхования. При планомерном развитии риска размер нетто - ставки равен рисковому взносу. В связи с тем, что страховой взнос представляет собой средний размер платежей, могут возникнуть положительные или отрицательные его отклонения. Нагрузка включает в себя: покрытие расходов по организации процесса страхования; отчисления в запасной фонд; расходы на проведение предупредительных мероприятий; прибыль.

Нетто - ставка (Тн) определяется по формуле: Тн = Р * К * 100, где Р - это вероятность страхового случая; К - поправочный коэффициент; 100 - единица страховой суммы (100 руб.).

Р=Кв/Кд, К=Вср/Сср.,

где Кв - кол-во выплат (страховых случаев) обычно за год; Кд - кол-во заключенных договоров в данном году; Вср - средняя выплата на один договор; Сср. - средняя страховая сумма на один договор.

Таким образом расчет нетто - ставки можно производить по следующей формуле: Тн = [(Кв * Вср) / (Кд * Сср)] * 100, Вср=Кд*В, Сср=Кв*С; => Тн=(В / С) * 100. - эта формула - показатель убыточности со 100 руб. страховой суммы.

Брутто- ставка, т.е. тарифная ставка рассчитывается : Т=Тн+Н = Тн+Нс+Но*Тб,

где Нс - статьи нагрузки, устанавливаемые в абсолютном размере;

Но - статьи нагрузки, закладываемые в тариф в %-тах к брутто- ставке. Т = [(Тн + Но) / (100 - Но)] * 100.

Если все элементы нагрузки определяются в %-тах к брутто - ставке, то величина брутто-ставки определяется по следующей формуле: Т = (100 * Тн) / (100 - Но).