42. Незаконное предпринимательство. Незаконная банковская деятельность.

Статья 171 УК РФ: Незаконное предпринимательство

Постановление Пленума ВС РФ 2004 года «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации средств или иного имущества, полученных преступным путем».

Объектом незаконного предпринимательства выступает принцип законности экономической деятельности. Экономическая деятельность законна, если она осуществляется в соответствии с положениями закона. Незаконной является деятельность в обход закона с причинением вреда экономике РФ.

Уголовная ответственность по ст. 171 УК РФ возможна только в том случае, если ее предметом выступает деятельность, которая в принципе может быть зарегистрирована в качестве предпринимательской. Осуществление изначально незаконной предпринимательской деятельности не влечет ответственность по ст. 171 УК.

Постановление указывает, что в случаях, когда незарегистрированное в качестве ИП лицо, приобрело для личных целей недвижимое имущество или иное имущество, но в связи с отсутствием необходимости использования данного имущества сдало его в аренду и в результате получило доход, то содеянное им не влечет уголовной ответственности за незаконное предпринимательство. Если указанное лицо уклоняется от уплаты налогов, то содержаться признаки статьи уклонение от налогов.

Объективная сторона преступления заключается в незаконном предпринимательстве, которое может выражаться в двух самостоятельных формах:

1. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации;

2. Осуществление предпринимательской деятельности без лицензии, в случаях, когда такая лицензия обязательна.

Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации имеет место:

1. Лицо занимается предпринимательской деятельностью без регистрации юридического лица;

2. Лицо подало документы на регистрацию, но начинает заниматься деятельностью, не дождавшись решения;

3. Лицо получило отказ в регистрации, но начинает или продолжает осуществлять предпринимательскую деятельность.

Осуществление деятельности без лицензии, в случаях, когда такая деятельность является обязательной. Право осуществления деятельности возникает с момента выдачи лицензии. Осуществление предпринимательства без лицензии имеет место:

1. Лицо занимает предпринимательской деятельностью, требующей лицензии, не обращаясь в лицензирующий орган;

2. Лицо осуществляет деятельность до принятия решения о выдачи лицензии;

3. Лицо осуществляет деятельность после получения решения об отказе в выдачи лицензии;

4. Лицо осуществляет деятельность после приостановления лицензии;

5. Лицо осуществляет деятельность после аннулирования лицензирования лицензирующим органом;

6. Деятельность осуществляется после аннулирования лицензии судебным решением или приговором;

7. Деятельность осуществляется после истечения срока лицензии;

8. Осуществляется несколько видов предпринимательской деятельности, когда есть лицензия на осуществление только одного вида деятельности.

Для привлечения к ответственности достаточно одной формы, если извлечен доход в крупном размере или причинен крупный ущерб.

Состав является формально-материальным. Момент окончания незаконного предпринимательства зависит от формы состава.

Если речь идет о причинение ущерба, то состав является материальным, преступление считается оконченным с момента причинения ущерба в крупном размере гражданам, организациям или государству.

Если речь идет о получении дохода, то состав является формальным, преступление считается оконченным с момента получения дохода в крупном размере. Под доходом в ст. 171 УК следует понимать выручку от реализации товаров, работ и услуг за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета, произведенных лицом расходов.

Субъективная сторона незаконного предпринимательства характеризуется умышленной формы вины. Деятельность может совершать с прямым и косвенным умыслом, а в некоторых случаях и по неосторожности. Предпринимательская деятельность с извлечением крупного дохода совершается только с прямым умыслом.

Субъект – лицо, с 16 лет.

Ч. 2 ст. 171 УК предусматривает квалифицирующие признаки – организованная группа, извлечение дохода в особо крупном размере, то есть более 6 млн. рублей по примечанию к ст. 169 УК.

Статья 172 УК: Незаконная банковская деятельность

Объектом преступления выступает принцип законности экономической деятельности.

Объективная сторона выражается в незаконной банковской деятельности, которая может выражаться:

1. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации;

2. Осуществление банковской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно.

В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» банки и кредитные организации проходят государственную регистрацию в порядке, установленном ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» за рядом исключений. Таким образом, осуществление банковской деятельности банком или кредитной организацией без государственной регистрации в установленном законом порядке является незаконным.

Также в силу вышеназванного ФЗ зарегистрированная в установленном законом порядке кредитная организация или банк обладает правом осуществления банковских операций, только после получения ей лицензии, выданной Центральным Банком РФ.

Состав является формально-материальным. Момент окончания незаконного предпринимательства зависит от формы состава.

Если речь идет о причинение ущерба, то состав является материальным, преступление считается оконченным с момента причинения ущерба в крупном размере гражданам, организациям или государству.

Если речь идет о получении дохода, то состав является формальным, преступление считается оконченным с момента получения дохода в крупном размере.

Субъективная сторона незаконного предпринимательства характеризуется умышленной формы вины.

Субъект – специальный – учредители, руководители, бухгалтер банка или кредитной организации.