55.Формы организации страховых компаний: государственные, акционерные, взаимные, кооперативные. Особенности формирования капитала.

В настоящее время в Российской Федерации наряду с государственным страхованием возникло и развивается страхование, производимое частными компаниями различной организационно-правовой формы (акционерными обществами, обществами с ограниченной ответственностью и др.). По данным Госкомстата России, более 58% из них относятся к смешанной форме собственности, к частной - 36%, государственной - 5%, муниципальной и собственности общественных организаций - 1%.

Учредителями страховой компании могут быть как физические, так и юридические лицо.

Государственная страховая компания

Самой крупной государственной страховой компанией является компания "Росгосстрах", которая является акционерным обществом открытого типа. Она создана в соответствии с постановлением Правительства РФ от 10.02 1992 г. № 76 "О создании Российской государственной страховой компании

Общества взаимного страхования

В страховании существует особая форма создания страховой организации в виде общества взаимного страхования (ОВС).

Юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования в порядке и на условиях, определяемых Положением об обществе взаимного страхования, утверждаемым Верховным Советом Российской Федерации.

Общество взаимного страхования - такая организационная форма страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, т.е. это объединение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи. Возможность такой организационной формы страхования предусмотрена законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации".

Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью разработан проект Положения об обществах взаимного страхования.

Общество взаимного страхования является некоммерческой организацией и создается на базе профессионального, коммерческого или территориального единства участников и должно адаптироваться к нуждам местного населения или учету специфических потребностей различных социально-профессиональных групп.

Цель - распределение рисков, которые возникают как в профессиональной деятельности, так и в личной жизни.

Общества взаимного страхования принадлежат самим страхователям, их капитал формируется за счет страховой премии (взносов).

Каждый полисодержатель выступает как пайщик, а весь коллектив - в роли страховщика каждого из них. Страхователи в ОВС, являются компаньонами одного и того же страхового предприятия. Задача ОВС заключается в предоставлении членам объединения наиболее качественных услуг по страхованию за приемлемую цену.

Распределение суммы чистого дохода среди членов ОВС производится пропорционально их вкладам в тот или иной резервный фонд. Солидарная ответственность членов общества ограничивается пределами их страховой суммы. Члены ОВС управляют его деятельностью. Высшим органом управления является общее собрание. Оно выбирает членов совета, правления и ревизионной комиссии. Причем в правление и в совет могут быть избраны не только члены общества, но и посторонние лица, число которых должно составлять не более 1/3.

В России в настоящее время нет пока ни одного из-за отсутствия утвержденных нормативных актов.

Совместное страхование: страховые пулы, союзы, ассоциации.

Одной из форм коммерческого сотрудничества страховых организаций является совместное страхование (сострахование) (ст. 12 закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации").

В развитом виде это приводит к созданию пулов, страховых союзов, клубов. Цель их создания - оказание методической и организационной помощи своим учредителям, координация их деятельности по проведению различных видов страхования, участие в подготовке законодательных актов, содействие научным разработкам и др.В соответствии с п. 4 ст. 50 ГК РФ и Федеральным законом "О некоммерческих организациях"[9] существуют только два вида объединений юридических лиц - ассоциации и союзы.

Также у страховщиков существуют специфические объединения - страховые пулы. Страховой пул не является юридическим лицом, так как основной признак юридического лица - самостоятельная ответственность по обязательствам у него отсутствует. Участники страхового пула действуют на основании соглашения типа простого товарищества. Они заключают договоры страхования от своего имени, но по единым правилам и единым тарифам и несут солидарную ответственность перед страхователями. Страхование того же вида по другим правилам они осуществлять не могут. Но участники пула не ограничены в своем праве производить страхование других видов, в отношении которых соглашение о страховом пуле не действует.

Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов, не могут осуществлять следующие виды страхования:

-страхование жизни, обязательное страхование,

-обязательное государственное страхование,

-имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд,

- страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций.

 

56.Эмиссионо- учредительская деятельность инвестиционных институтов.

Ссудо-сберегательные институты, к которым относятся ссудо-сберегательные ассоциации и взаимные сберегательные банки, основными источниками их средств являются счета НАУ, сберегательные вклады и разнообразные срочные потребитель¬ские депозиты.

Полученные средства они направ¬ляют на приобретение долгосрочных закладных на недвижимость и потому являются главным ипо¬течным кредитором населения. В дополнение к этому сегодня они выдают определенное число потребительских кредитов и ссуд деловым пред¬приятиям. Сберегательные институты специали¬зируются на посредничестве в области изменения сроков погашения финансовых обязательств и их величины, потому что они берут в долг небольшие суммы денег на короткие сроки при помощи теку¬щих и сберегательных счетов, а затем ссужают их на длительный срок под обеспечение в виде недви¬жимости.

Ссудо-сберегательные ассоциации представляют собой кредит¬ные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства. Их ресурсы складываются в основном из взносов пайщиков, представляющих широкие слои населения.

Ссудо-сберегательные ассоциации носят в основном кооператив¬ный характер, так как базируются преимущественно на взносах пайщиков. Ссудо-сберегательные ассоциации и строительные общества являются серьезными конкурентами банков, страховых компаний в предоставлении ипотечных кредитов.

Кредитные союзы., которые представ¬ляют собой небольшие некоммерческие объеди¬нения потребителей. Владельцами таких учреж¬дений являются исключительно их члены. Обязательства кредитных союзов в основном формируются из чековых счетов (паев) и сбере¬гательных счетов (паевых счетов). Свои средства кредитные союзы почти целиком вкладывают в краткосрочные потребительские ссуды, погашае¬мые в рассрочку. Счета кредитных союзов стра¬хуются государством на сумму до $ 100 000.

Кредитные союзы создаются потребителями, удовлетворяющими определенным общим требо¬ваниям, например служащими одной фирмы или членами одного профсоюза. Воспользоваться услугами союза, открыть в нем сберегательную книжку или получить ссуду, могут только его пай¬щики. Основное различие в принципах организа¬ции кредитного союза и других депозитных уч¬реждений состоит в требовании взаимного поручительства его членов и в наличии ограниче¬ний, налагаемых на потребительские кредиты. Помимо этого, кредитные союзы в силу своей кооперативной природы обычно освобождаются от уплаты федерального подоходного налога.

Сберегательные учреждения, действующие на до¬говорной основе, получают средства под долго¬срочные контрактные соглашения и размещают их на рынке капитала. К посредникам этого типа от¬носятся страховые компании и пенсионные фон¬ды. Эти учреждения отличаются относительно устойчивым притоком средств от держателей страховых полисов и владельцев счетов в пенси¬онных фондах, поэтому проблема ликвидности носит для них второстепенный характер. Страхо¬вые компании и пенсионные фонды инвестируют средства в долгосрочные ценные бумаги, напри¬мер в облигации, а в некоторых случаях — и в обычные акции.

Страховые компании, занимающиеся страхованием жизни. Источником средств компаний, занимающихся страхованием жизни, является продажа страхо¬вых полисов. Страховые суммы по таким поли¬сам выплачиваются при выходе на пенсию или в случае преждевременной смерти застрахованно¬го лица. В первом случае страховые выплаты по¬лучает сам владелец полиса, во втором — его бене¬фициар. Вложения в страховые полисы не только обеспечивают их владельцу защиту от риска ут¬раты трудоспособности, но и позволяют ему по¬лучать определенный доход.

Деятельность компаний, занимающихся страхо¬ванием жизни, регулируется государством.

Компании, занимающиеся страхованием от не¬счастных случаев. Компании, занимающиеся страхованием от несчастных случаев, выплачива¬ют своим клиентам компенсацию в случае порчи или утраты их имущества в результате пожара, кражи, дорожного происшествия, небрежного об¬ращения или других причин, предусмотренных договором. Основным источником средств таких страховых компаний является реализация поли¬сов по страхованию от несчастных случаев. Пенсионные фонды. Средства пенсионных фон¬дов формируются за счет выплат, производимых работодателями и работниками в течение срока действия договора найма. Впоследствии, при достижении работниками определенного возра¬ста, эти выплаты дают им право на получение ежемесячной пенсии. Пенсионные фонды инвес¬тируют полученные средства в акции и облига¬ции различных компаний. Задачей таких фондов является обеспечение работникам достойного существования после их выхода на пенсию.