33.Характеристика активных и пассивных операций банков.

Все виды банковских операций можно сгруппировать в три группы:

1)пассивные

2)активные

3)комиссионные

1.К пассивным операциям относятся операции связанные с формированием банковских ресурсов, которые образуется за счет собственных, привлеченных и эмитированные.

Собственным относится:

1)акционерный капитал или уставной фонд банка.

2) резервный капитал образуемая за счет отчислений прибыли для покрытия убытков. Резервный капитал имеет не менее 25 % уставного капитала.

3)нераспределенная прибыль, т.е. часть прибыли после выплаты дивидендов и отчислений резерв.

Привлеченные средства это временно свободные предприятия и населения лежащий на банковских вкладах или депозитах.

Депозит переводится с латинского депозит отданные на хранение.

Эмитированные средства это денежные ресурсы банка в результате эмиссии (выпуска) акций, векселя, облигаций.

Активные операции- это операции связанные привлечением собственных и привлеченных средств с целью получения прибыли.

К активным операциям:

-кредитные операции;

-лизинговые операции;

-факторенговые операции;

1)Основу активной операции составляют кредитные операции они являются самыми высокодоходными и самыми рискованными.

Из-за этого при выдаче кредита банк требует от кредитора комплект документов которым относятся:

- учредительные документы , т.е. устав и учредительный договор;

-техника экономическое обоснование или бизнес- план проекта под которой берутся деньги в кредит;

-контракт или кредитный договор;

-договор залога или поручительства и др. документы;

Кредиты бывают следующие виды:

-балансовые выдаются без залогового обеспечения клиентам;

-вексельные кредиты, которые бывают двух видов:

-учет векселей, т.е. банк выдает, а потом покупает векселя (залоговый документ) их у предприятия их истечения сроков действий;

- выдача ссуд под залог векселей это операция отличается от первой тем, что векселя переходят в собственность банка, а во втором случае они служат обеспечение кредита ;

-ипотечный кредит под залог недвижимого имущества;

Лизинговые операции.

Лизинг в переводе английского аренда, это долгосрочная сдача в аренду различных видов имущества и техники.

Различают два типа лизинга:

-оперативный

- финансовый

При оперативном лизинге банк сам закупает оборудование и потом сдает его в аренду , берет на себя ремонт, обслуживание, это не всегда дает прибыль;

При финансовом лизинге п/п само определяет какой ему нужна оборудование и говорит об этом банку, п/п само же определяет подставку , обслуживание, установку, а банк оплачивает сделку т.е. оформляет в лизинг оборудование и сдачу в аренду. В этом случае арендная плата покрывает закупочную цену за нее и расходы банка в виде налогов. Существуют также понятие возвратного лизинга когда банк сам берет имущество в аренду и сдает его в новую аренду.

Факторенговая операция- это быстрое превращение дебиторское задолженности п/п в реальные деньги. Суть факторенга заключается в том, что банк выкупает у п/п платежные требования своим должникам и за тем выбивает с должников эти долги, при этом должник становится в известность о том, что он должен не какому то предприятию , а банку.

Получается , что клиент как бы получает от своего банка кредит , но при этом сумма кредита и проценты за кредит.

Коммессионныеоперрации–это операции выполняемое банкам по получению своих клиентов.