26.Понятие страхового фонда. Организационные формы страховых фондов.

Страховой фонд -это материально-вещественный носитель страховой защиты общественного производства.

В условиях рыночной экономики наиболее приемлемы следующие организационные формы страхового фонда:

Государственный централизованный страховой фонд (резервный) - формируется как в натуральной, так и в. денежной форме за счет общехозяйственных ресурсов, находящихся в распоряжении правительства.

Создание этого фонда связанно с наличием страховых рисков природного и техногенного характера и возмещением ущерба (от стихийных бедствий, кадастров, крупных производственных аварий) и в меньшей степени с факторами экономической нестабильности.

Фонд самострахования -создается каждым самостоятельно- хозяйствующим объектом. Для коммерческих структур возникает потребность в создании фонда риска для осуществления деятельности в условиях неблагоприятной экономики. В соответствии с законом «О предприятии и предпринимательской деятельности» предприятия обязаны (страховать) создавать страховой резервный фонд на покрытиесобственных потерь и убытков в размере не менее 15% уставного фонда. Временно свободные средства резервного фонда должны находиться в ликвидной форме (в виде депозитов в банках, наличных средств, акций).

Страховой фонд страховщика - создается непосредственно за счет страховых взносов страхователей: предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан. Данный фонд выступает только в денежной форме и имеет строго целевой характер расходования средств. В Российской Федерации в настоящее время страховщиками выступают акционерные страховые компании. 

27.Элементы договора страхования:срок страхования, страховая сумма, страховой взнос(премия), страховой тариф, страховая выплата страхового фонда.

Страховая сумма- денежная сумма на которую застрахован объект страхования .

Страховой тариф- размер страховых платежей.

Страховой фонд- это фонд денежных средств за счет страхователя и страховщика и используемый для возмещение ущербов при наступление страховых рисков.

Срок страхования- время действия договора страхования. Начинается с момента оплаты страховой премии, прекращается по истечении срока, на который был заключен договор, при наступлении страхового случая или при неоплате страхователем страховой премии.

Страховая премия- плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом [1]. Страховая премия зависит от страховой суммы и брутто-ставки страхового тарифа, иногда вычисляясь как произведение последних с учётом поправочных коэффициентов.

Страховые выплаты должны производиться строго в национальной валюте. Даже если сам договор страхования заключался в валютном эквиваленте, страховые выплаты будут производиться в рублях по курсу ЦБ на день перечисления. 

28.Кредит-как экономическая категория. Функции кредита.

Кредит в переводе латинского означает «долг», «ссуда». Он является исторической категорией , т.к. его возникновение связано с расслоением первобытно общества на имущих и неимущих со становлением товарно- денежных отношений.

Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме(скот,зерно и т.д.), а с развитием товарно-денежных отношений приобрел денежную форму.

Объективной основой кредита являются особенности расширенного воспроизводства в какой- то момент времени в ходе производственного процесса у п\п высвобождаются денежные средства из кругооборота капитала, в какой- то момент возникает в них повышенная потребность(для закупки нового оборудования), которую невозможно покрыть собственными ресурсами. Восполнение появившихся повышенных потребностей в денежных средствах сводится к кредиту.

Временное высвобождение денежных средств может возникать как в сфере материального производства, так и у гос-ва, населения, бюджетных и общественных организаций.

Временное высвобождение денежных средств у одних п\п и временная потребность в них у других – это две неразрывные стороны единого процесса кругооборота капитала, являющиеся объективным условием или экономической основой возникновения кредитных отношений.

Однако для существования кредитных отношений нужна еще правовая основа, т.е. наличие юридически самостоятельных объектов –участников кредитной сделки –кредитора и заемщика, которые гарантировали бы взятые на себя обязательства.

Кредит представляет собой особую форму движения денежных средств, включающую в себя мобилизацию свободных денежных средств у п\п и населения и их перераспределение в целях расширенного воспроизводства на условиях срочности, платности и возвратности.

Кредит выполняет следующие функции:

1)Перераспределительную –т.е. средства одних п\п временно передается другим ( перераспределение ссудного капитала)

2)Создание кредитных средств обращения и экономия издержек обращения – т.е. происходит замещение действительных денег кредитами, векселями и т.д.

3)Функция ускорения концентрации и централизации капитала, т.е. разрозненные части прибавочной стоимости разных субъектов хозяйствования стекаются в кредитные учреждения, достигают значительных размеров и активно содействуют расширенному воспроизводству.4)Контрольная функция – т.е. контроль финансового состояния заемщика.