25.Понятие страхования. Функции и объекты страхования. Участники страховых отношений. Понятия страхового риска, страхового случая.

Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование для возмещения ущерба при различных рисках, а также оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход.

Страхование выполняет следующие функции:

1.Предупредительная функция — связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

2.Сберегательная функция — сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие, связана с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.3.Контрольная функция выражается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.

Источниками прибыли страховой организации являются:

-доходы от страховой деятельности;

-доходы от инвестиций временно свободных средств;

-доходы от акций других предприятий;

-доходы по банковских депозитам.

Исходя из многообразия объектов страхования, страховой ответственности, степени риска и категорий страхователей страхование классифицируется по разным категориям:

1. По форме проведения страхования оно может быть обязательным или добровольным.

Обязательное страхование осуществляется в силу закона и соответствующих законодательных актов, его инициатором является государство;

К сфере обязательного страхования относятся:

-обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, водном и автотранспорте;

-обязательное государственное личное страхование военнослужащих, призванных на военные сборы;

-обязательное государственное личное страхование сотрудников государственной налоговой службы РФ, таможенной службы, медицинских и научных работников на случай инфицирования СПИДом;

-обязательное медицинское страхование граждан РФ;

-обязательное страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы (спасатели МЧС, пожарники);

-обязательное страхование имущества граждан (дома, гаражи) в размере 40% от их стоимости и т.д.

Добровольное страхование проводится на добровольной основе, но также в силу Закона.2. По форме организации страхование может быть:

-государственным, где в качестве страховщика выступает государство;

-акционерным, т.е. страховщиком является акционерная страховая компания;

- взаимным, когда страхование выражает договоренность между физическими и юридическими лицами о возмещении друг Другу будущих возможных убытков;

-кооперативным, когда кооперативы создают свои кооперативные страховые учреждения, определяют порядок, условия и виды страхования.

3.По объектам страхования — страхование подразделяют на:-личное страхование - объектом личного страхования выступают жизнь и здоровье граждан.

- имущественное страхование — объектом имущественного страхования выступают товарно-материальные ценности (ТМЦ) и имущественные интересы страхователя.

-страхование ответственности. Под ответственностью понимается обязанность лица, виновного в причинении ущерба личности или имуществу, возместить его. Страхование ответственности, в отличие от имущественного и личного страхования, защищает интересы как самого страхователя, поскольку ущерб за него возмещает страховая компания, так и других третьих лиц, которым гарантируется выплата за ущерб.

-страхование предпринимательских рисков — это страхование, где объектом страхования выступает риск неполучения прибыли или образования убытков.

-социальное страхование — это страхование пенсий и пособий, т.е. защита лиц, которые в силу некоторых причин не могут трудиться и получать оплату за труд.

2. Объекты страхования. Участники страховых отношений. Понятия страхового риска и страхового случая.

Участниками страховых отношений являются:

1.Страхователи - юридические и дееспособные физические лица, вносящие в страховой фонд взносы на основе оформления Договора страхования.

2.Страховщики - юридические лица (специальные организации) определенной организационно-правовой формы, получившие государственное разрешение (лицензию) на осуществление страховой деятельности.

3.Застрахованный— физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, впользу которого заключен договор страхования.

4.Страховые агенты - физические и юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

5.Страховые брокеры - юридические и физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени и предоставляющие интересы страхователя или страховщика. В страховании используется ряд терминов:

-страховой интерес - мера заинтересованности физического или юридического лица в страховании. В имущественном страховании — это обычно стоимость застрахованного имущества, а в личном страховании

-гарантия получения страховой суммы в случае наступления определенных событий;-объект страхования - жизнь, здоровье, трудоспособность граждан, здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество и другие материальные ценности; -страховой полис - документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю. Он содержит все условия договора страхования-страховая сумма — денежная сумма, на которую застрахован объект страхования;-страховой тариф или брутто-ставка — нормированный по отношению к страховой сумме размер страховых платежей. По экономическому содержанию это цена страхового риска. Определяется в абсолютном денежном выражении или в процентах от страховой суммы.