- •Введение
- •Основная часть
- •Определение бухгалтерского учета
- •1.2. Основные задачи бухгалтерского учета
- •1.3. «Товары и торговая наценка» Счет № 41
- •Счет№42
- •Расчетная часть
- •2.1 Краткая характеристика организации
- •2.2 Журнал хозяйственных операций Журнал хозяйственных операций оао «Свет»
- •2.3 Учётные регистры (счета и ведомости)
- •2.4. Оборотно-сальдовая ведомость за декабрь 2012 г.
- •2.5. Бухгалтерский баланс
- •2.6. Отчет о прибылях и убытках
- •3. Учетная политика организации
- •Заключение
- •Список литературы
2.4. Оборотно-сальдовая ведомость за декабрь 2012 г.
Табл. 2.40.
№ счета |
Сальдо на 01.12.12 |
Обороты за декабрь |
Сальдо на 31.12.12 |
|||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|
01 |
8 840 000 |
- |
118 320 |
134 640 |
8 823 680 |
|
02 |
- |
816 000 |
65 280 |
34 680 |
|
785 400 |
04 |
100 000 |
- |
100 000 |
0 |
200 000 |
|
05 |
- |
20 000 |
0 |
8 466 |
|
28 466 |
08 |
54 000 |
- |
151 000 |
151 000 |
54 000 |
|
10 |
32 000 |
- |
80 000 |
59 576 |
52 424 |
|
15 |
|
|
81 396 |
81 396 |
|
|
16 |
2 000 |
- |
1 396 |
1 806 |
1 590 |
|
19 |
0 |
- |
26 897 |
26 897 |
0 |
|
20 |
25 000 |
- |
844 633 |
734 633 |
135 000 |
|
25 |
|
|
158 712 |
158 712 |
|
|
26 |
|
|
229 408 |
229 408 |
|
|
40 |
|
|
734 633 |
734 633 |
|
|
43 |
50 000 |
- |
760 000 |
780 000 |
30 000 |
|
44 |
- |
- |
12 240 |
12 240 |
- |
- |
50 |
3 000 |
- |
51 000 |
48 960 |
5 040 |
|
51 |
1 971 600 |
- |
375 516 |
560 770 |
1 786 346 |
|
52 |
140 000 |
- |
204 |
60 282 |
79 922 |
|
60 |
- |
38 000 |
101 652 |
176 429 |
|
112 777 |
62 |
26 000 |
23 600 |
1 245 726 |
375 516 |
872 610 |
|
68 |
- |
13 000 |
39 897 |
300 972 |
|
274 075 |
69 |
- |
27 000 |
27 000 |
220 320 |
|
220 320 |
70 |
- |
80 000 |
527 850 |
734 400 |
|
286 550 |
71 |
10 000 |
- |
48 960 |
10 000 |
48 960 |
|
75 |
100 000 |
|
0 |
100 000 |
0 |
|
80 |
- |
10 100 000 |
- |
- |
- |
10 100 000 |
82 |
- |
63 000 |
- |
- |
- |
63 000 |
84 |
|
103 000 |
0 |
115 985 |
|
218 985 |
90 |
|
|
1 245 726 |
1 245 726 |
|
|
91 |
|
|
2 142 |
2 142 |
|
|
99 |
- |
70 000 |
129 419 |
59 419 |
|
|
Итого: |
11 353 600 |
11 353 600 |
7 159 007 |
7 159 008 |
12 089 572 |
12 089 573 |