Наличные и безналичные расчеты

Платежи на территории Республики Беларусь осуществляются путем наличных и безналичных расчетов (ч. 2 п. 1 ст. 141 ГК).

Способ расчетов определяется статусом участвующих в расчетах лиц (плательщика и получателя денежных средств). Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут проводиться наличными деньгами (статья 141 ГК) или в безналичном порядке, установленном законодательством. В то же время Указом Президента Республики Беларусь от 29.06.2000 г. № 359 «Об утверждении порядка расчетов между юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями в Республике Беларусь» (в ред. от 15.04.2009 г.) определено, что расчеты между юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями в Республике Беларусь осуществляются в белорусских рублях наличными денежными средствами в порядке, определяемом Национальным банком Республики Беларусь.

Так, в соответствии с постановлением Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 23 октября 2009 г. № 1378/18 и постановлением Национального банка Республики Беларусь от 24.08.2007 г. № 166 «Об утверждении Правил организации наличного денежного обращения в Республике Беларусь» (в ред. от 12.10.2009 г.) с 1 ноября 2009 года расчеты в наличной форме между юридическими лицами, их обособленными подразделениями, предпринимателями могут проводиться в размере не более 300 базовых величин в течение одного дня по одному или нескольким платежным документам каждому юридическому лицу, обособленному подразделению, подразделению, предпринимателю (п. 30 указанных Правил организации наличного денежного обращения в Республике Беларусь).

При этом обслуживающие банки не имеют права выдавать юридическим лицам, их обособленным подразделениям разрешения на расходование наличных денег из выручки для осуществления расчетов наличными деньгами между юридическими лицами, их обособленными подразделениями, предпринимателями (п. 20 указанных Правил организации наличного денежного обращения в Республике Беларусь).

Под расчетами в безналичной форме понимаются расчеты между физическими и юридическими лицами либо с их участием, проводимые через банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию, его (ее) филиал (отделение) в безналичном порядке (ст. 231 Банковского кодекса Республики Беларусь).

Расчеты в безналичной форме проводятся в виде банковского перевода, аккредитива, инкассо.

Банковский перевод представляет собой последовательность операций, начинающаяся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций, в соответствии с которыми один банк (банк-отправитель) осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк (банк-получатель) в пользу лица, указанного в платежных инструкциях (бенефициара) (подп. 1.1 Инструкции о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001г. № 66 в ред. от 30.07.2009г.). Банковский перевод, по общему правилу, завершается акцептом банком-получателем платежного поручения банка-отправителя.

В законодательстве также используется как разновидность банковского перевода частный перевод, который не связан с предпринимательской деятельностью, и сторонами по которому являются физические лица.

Расчеты в безналичной форме в виде банковского перевода производятся путем списания денежных сумм со счётов плательщиков и их зачисления на счета поставщиков на основании платежных инструкций, выдаваемых владельцами счетов в письменной форме или в форме электронного документа. При этом основанием осуществления безналичных расчетов является наличие заключенного договора между банком и владельцем счета.

В соответствии со ст. 232 Банковского кодекса Республики Беларусь платежные инструкции могут быть выданы посредством:

представления расчетных документов (платежного поручения, платежного требования, платежного требования-поручения);

использования платежных инструментов при осуществлении соответствующих операций (чека, банковской пластиковой карточки, других инструментов);

представления и использования иных документов и инструментов в случаях, предусмотренных Национальным банком Республики Беларусь.

В случае, когда в силу особенностей расчетов в безналичной форме либо в силу иных причин банк, в который обратился клиент, не может полностью осуществить платеж, этот банк вправе переадресовать частичное исполнение платежных инструкций клиента другому банку. Клиент вправе по согласованию с обслуживающим банком определить банк-корреспондент для исполнения платежных инструкций либо предоставить право выбора банка-корреспондента самому обслуживающему банку. Данная норма ст. 234 Банковского кодекса Республики Беларусь предполагает возможность исполнения обязательств по договору не стороной по договору банковского счета, а третьим лицом, последнее, тем не менее, должно быть только банком.

Платежные инструкции подлежат исполнению банком не позднее банковского дня, следующего за днем их поступления в банк, если иное не предусмотрено законодательством или договором.

Банки обязаны акцептовать платежные инструкции, срок исполнения которых наступит в будущем, а также платежные инструкции, исполнение которых обусловлено наступлением каких-либо обстоятельств (событий) в будущем, в случае, если возможность осуществления таких операций предусмотрена правилами, установленными банками (ст. 236 Банковского кодекса Республики Беларусь).

Отметим, что в целом государственное регулирование порядка осуществления наличных и безналичных расчетов, а равно и порядка осуществления обязательной продажи валюты на внутреннем валютном рынке (и, соответственно, порядка расчетов и использованием иностранной валюты) осуществляется Национальным банком Республики Беларусь.