Міністерство освіти і науки молоді та спорту України

Криворізький коледж економіки та управління

державного вищого навчального закладу

«Київський національний економічний університет

Імені Вадима гетьмана»

«Банківські операції»

Робочий зошит для практичних занять

Викладач

Запорожець О.В.

м. Кривий Ріг

Пояснювальна записка

Робочий зошит для практичних занять складено відповідно до структури курсу «Банківські операції» за основними модулями проектів освітньо-професійних програм для спеціальності «Фінанси і кредит».

Використання зошиту допоможе студентам набути практичних навичок з питань організації та механізму реалізації банківських операцій – кредитних, розрахункових, депозитних, касових, валютних, з цінними паперами із забезпечення фінансової стійкості і надійності банків та сприятиме оперативному контролю якості засвоєного теоретичного матеріалу.

Наведенні приклади розв’язку типових задач полегшить студентам роботу над практично-розрахунковою частиною матеріалу.

У зошиті скомплектовано інструктивно-методичний матеріал та завдання для 10-ти практичних занять.

Тематичний план практичних занять

№ практичного заняття	Тема заняття	Кількість годин
	Визначення фінансової надійності банків.	2
	Визначення банківських ресурсів.	2
	Визначення прибутковості банку.	2
	Визначення доходності операції від урахування та перерахування векселів.	2
	Визначення показників доходності цінних паперів.	2
	Визначення форми розрахунків, які доцільно використовувати з діловим партнером.	2
	Визначення для банку оптимальної процентної ставки за кредитом.	2
	Оцінка кредитоспроможності позичальника банківської установи.	2
	Визначення загальної суми боргу по окремих видах кредиту.	2
	Конверсійні операції та управління валютною позицією банків.	2

Практична робота №1

Тема: «Визначення фінансової надійності банків»

Мета: навчитися визначати фінансову надійність комерційних банків та розраховувати економічні нормативи НБУ, що регулюють їх діяльність

Методично-технічне обладнання та посібники:

1. ЗУ «Про банки і банківську діяльність» №2121-III від 07.12.2000

2. Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні №368 від 28.08.2001

3. Шевченко Р.І. «Банківські операції» стор. 16-21

Методичні вказівки до виконання роботи:

НБУ встановлює наступні економічні нормативи:

1. Мінімальний розмір регулятивного капіталу банку (Н₁): Н₁ = ОК + ДК – В

Розмір регулятивного капіталу банку не повинен бути меншим 114 489 тис. грн., встановленого НБУ (Н₁), згідно Постанови НБУ від 04.03.2009 р. №116.

2. Норматив адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності (Н₂).

Н₂ = (РК / (∑А_і * К_і)) * 100% ≥ 10%

3. Норматив адекватності основного капіталу (Н₃)

Н₃ = (ОК / А) * 100% ≥ 4%

4. Норматив миттєвої ліквідності (Н₄)

Н₄ = ((К_к + К_кр) / З_пр) * 100% ≥ 20%

5. Норматив поточної ліквідності (Н₅)

Н₅ = ((А_ПЛ + А_ВЛ) / З_всп) ≥ 40%

6. Норматив короткострокової ліквідності (Н₆)

Н₆ = (ЛА / КЗ ) * 100% ≥ 20%

7. Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н₇)

Н₇ = ((В_к + ПЗ_к) / РК) * 100% ≤ 25%

8. Норматив великих кредитних ризиків (H₈)

Н₈ = (∑(В_к + ПЗ_к) \ РК ) * 100% ≤ (8 * РК)

9. Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н₉)

Н₉ = ((В_і + ПЗ_і) / РК) * 100% ≤ 5%

10. Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н₁₀)

Н10 = (∑(В_і + ПЗ_і) / РК) * 100% ≤ 30%

11. Норматив інвестування в ЦП окремо за кожною установою (Н₁₁)

Н₁₁ = (К_ін / РК) * 100% ≤ 15%

12. Норматив загальної суми інвестування (Н₁₂)

Н₁₂ = (∑К_ін / РК) * 100% ≤ 60%

13. Норматив ризику загальної відкритої (довгої/ короткої) валютної позиції банку (Н₁₃)

Н₁₃ = (З_ввп / РК) * 100% ≤ 30%

Вхідний контроль:

1. З якою метою НБУ встановлює економічні нормативи для комерційних банків?

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________

2. Що таке ліквідність банку?

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Завдання №1

На основі даних таблиці визначити;

- розмір основного капіталу (1 рівня), додаткового капіталу (2 рівня) та відвернення;

- розмір регулятивного капіталу;

- норматив адекватності регулятивного капіталу (Н₂)

- норматив адекватності основного капіталу (Н₃).

Порівняти розраховані показники 2012 року з нормативними значеннями, встановленими НБУ, та показниками минулого періоду. Зробити висновки щодо платоспроможності банку.