3. Планування інвестиційних затрат

3.1. Технічне будівництво цеха буде відбуватися за рахунок власних засобів підприємства.

Планується будівництво нового цеха і установлення нових поточно-механізованих виробничих ліній, що забезпечить ефективну працю, збільшить продуктивність і скоротить використання ручної праці.

3.2. Знаходження суми інвестицій

3.2.1. Знаходження потрібності в капітальних вкладень на будівництво кондитерської фабрики

Капітальні вкладення на будівництво фабрики (КІ) зкладає:

КІ=К_уд*М_доб, тис. грн.

КІ=2312*18,1=41847,2 тис. грн.

На будівельно-монтажні роботи

КІ_{буд.монт.}=К_{уд.буд.монт}*М_доб., тис. грн.

КІ=1150*18,1=20815,0 тис. грн..

На обладнання

КІ_обл.=К_уд.обл.*М_доб., тис. грн.

КІ=1020*18,1=18462 тис. грн.

4. Планування виробництва продукції (виробнича програма)

В данім розділі знаходимо планований об’єм виробництва продукції в натуральному і вартісному виражені.

Основою для формування програми слугує інформація про:

• планувальний асортимент, необхідність на ринку якого знайдена маркетинговими дослідженнями;

• змінної продуктивності обладнання, вибраного в залежності з асортиментом і планованим виробничою потужністю;

• числу змін праці в рік за виробництвом виробів ( 2 зміни по 8 год);

• коефіцієнт використаної потужності для будівництва 1,0…0,85;

• пропонованих оптових цінах підприємства (без НДС) на продукцію.

4.1. Розрахунок будівництва кондитерської фабрики

Таблиця 4.1.

Найменування виробу	Ведуче технол. обладь.	Зміна продук. т	Число змін праці в рік	Коеф. використ. М	Річний об’єм продукт., т	Товарна продукція
						Опт. Ціна (без НДС), грн./т	Всього тис. грн
Печиво «Веснянка»	Піч	4,2	500	0,85	2100	20000	42000
Торт «дарунковий»	Піч	1,1	500	0,85	550	50000	27500
Тістечко «Пісочне»	Піч	0,35	500	0,85	175	31000	5425
Вафлі «Вершкові»	Піч	3,4	500	0,85	1700	28000	47600
Всього	−	9,05	500	0,85	4525	−	122525

5. Планування споживання в ресурсах (сировини, електроенергетичних, трудових) і затрат на виробництво і реалізацію продукції

5.1. Розрахунок плануючого споживання в ресурсах і затратах на виробництво продукції при виконані проекту будівництва кондитерської фабрики

Таблиця 5.1. Смета затрат на виробництво продукції (повна собівартість плануємого річного об’єму продукції)

Найменування елементів затрат	Значення, тис. грн
Матеріальні затрати: затрати на сировину затрати на допоміжні матеріали і тару затрати на томливо затрати на електроенергію, пар, воду, холод	44713,03 3161,62 3651,86 562,37
2. Затрати на оплату праці	1192,65
3. Відчислення в соціальні фонди	446,05
4. Автоматизація основних фондів і нематеріальних активів	6926,84
5. Інші затрати	24990,88
Всього затрат	85645,3