1 Страховщик

2 Страховщик

3 Страховщик

n-й страховщик

Рис. 1 – Метод перераспределения ответственности при состраховании.

Пример 1. Объект стоимостью 6 млн. руб. застрахован по одному договору тремя страховщиками: первым - на сумму 2,5 млн.руб., вторым - на сумму 2 млн.руб., третьим - на сумму 1,5 млн.руб. Страховым случаем (произошел пожар) нанесен ущерб объекту в сумме 1,8 млн. руб.

Определите размер выплаты страхователю каждым страховщиком.

Решение

Определяем размер выплаты каждым страховщиком:

первым: ;

вторым:;

третьим:

Перестрахование – это заключение страховщиком договора перестрахования риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем, взятых на свою ответственность, у другого страховщика.

Страхователь

Страховщик

Перестраховщик

2 Перестраховщик

Рис. 2 – Метод перераспределения ответственности при перестраховании.

Пример 2. Объект был застрахован в страховой компании по полной стоимости. Страховая компания передала в перестрахование 50% страховой суммы перестраховщику. В свою очередь перестраховщик повторно передал в перестрахование 40% своей ответственности по данному риску другому перестраховщику. Определить размер ответственности каждого участника страховых отношений при гибели застрахованного объекта, если ущерб страхователя составил 6 млн. руб.

Решение

Определяем размер выплаты:

1. Страховщик выплачивает возмещение в размере ущерба – 6 млн. руб.

2. Первый перестраховщик возмещает непосредственному страховщику - 3 млн. руб. (6 млн. руб. × 0,5).

3. Второй перестраховщик возмещает по данному риску первому перестраховщику – 1,2 млн. руб. (3 млн. руб. × 0,4).

Для обеспечения стабильности финансово-экономической деятельности в условиях рынка, в том числе от рисков, связанных со страховыми операциями, хозяйствующие субъекты могут прибегать к системе двойного страхования.

Двойное страхование – это заключение страхователем договоров страхования с двумя страховщиками в отношении какого-либо объекта.

При двойном страховании страховщики несут ответственность в пределах страховой стоимости объекта, пропорционально страховой сумме заключённого договора. Второй вариант распределения ответственности между страховщиками основывается на принципе: страховщик, заключивший первым договор страхования несёт полную ответственность по выплате возмещения перед страхователем. Ответственность другого страховщика возникает, в случае если страховая стоимость по первому страхованию оказалась ниже, чем действительная стоимость застрахованного риска. В этом случае он возмещает ущерб в размере разницы между стоимостью риска и величиной выплаченного страхового возмещения первым страховщиком.

Пример 3. Объект стоимостью 6 млн. руб. страхователь страхует у первого страховщика в размере 80% страховой стоимости, а у второго в размере – 60% стоимости. Определить размер ответственности каждого страховщика, если в результате страхового случая произошла полная гибель застрахованного имущества.

Решение.

I. Первый вариант распределения ответственности:

1. Определим стоимость на которую застрахован объект у двух страховщиков:

2. Определяем размер выплаты каждым страховщиком:

первым:

II. Второй вариант распределения ответственности:

Размер выплаты первым страховщиком составит:

вторым страховщиком:

Для преодоления временных затруднений в производственной деятельности, связанные с неблагоприятными экономическими условиями, хозяйствующие субъекты используют систему самострахования.

Самострахование – это создание страхового (резервного) фонда непосредственно самим хозяйствующим субъектом в обязательном (акционерное общество, совместное предприятие, кооператив – 15% уставного фонда) или добровольном порядке.

Пример 4. Акционерное общество имеет уставный фонд в размере 1 млрд. руб. Определите величину необходимого страхового фонда.

Решение

Страховой фонд акционерного общества составит:

Контрольные вопросы по теме:

1. Как возникло страхование ?

2. Перечислите основные этапы исторического развития страхования.

3. В чём заключается необходимость в страховой защите ?

4. В чём выражается экономическая сущность страхования ?

5. Какие формы организации страхового фонда в экономике вы знаете?

6. Каково содержание страхования как экономической категории и чем оно характеризуется ?

7. В чём заключается роль и значение страхования как стратегического сектора экономики ?

8. Какие функции выполняет страхование ?

9. Раскройте сущность предупредительной функции страхования.

10. Дайте характеристику сберегательной функции страхования.

11. В чём заключается особенность добровольной формы страхования?

12. В чём заключается особенность обязательной формы страхования?

13. Какие отрасли страхования выделяют, в зависимости от объекта страхования и как они отражаются в Российском законодательстве ?

14. Какие виды страхования относятся

а) к имущественному ?

б) к личному ?

в) к страхованию ответственности ?

г) к страхованию коммерческой деятельности ?

15. В чём заключается особенность сострахования и с какой целью оно осуществляется ?

16. В чём заключается особенность перестрахования и чем оно отличается от сострахования ?

17. В чём заключается особенность двойного страхования и когда оно осуществляется ?

18. В чём заключается особенность самострахования и с какой целью оно осуществляется ?