2. Организация работы уполномоченных банков (филиалов) и их внутренних структурных подразделений по осуществлению операций с наличной иностранной валютой и чеками. Содержание информационного стенда.

В соответствии с Инструкцией №136-И уполномоченный банк (филиал) может осуществлять все или некоторые нижеперечисленные операции с наличной иностранной валютой и чеками:

1. Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.

2. Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.

3. Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы иностранных государств) (конверсия).

4. Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы иностранных государств).

5. Покупка чеков за наличную валюту Российской Федерации.

6. Покупка чеков за наличную иностранную валюту.

7. Продажа чеков за наличную валюту Российской Федерации.

8. Продажа чеков за наличную иностранную валюту.

9. Прием денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), чеков для направления на инкассо.

10. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета физических лиц с использованием платежных карт.

11. Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов физических лиц с использованием платежных карт.

12. Покупка чеков с зачислением денежных средств на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте.

13. Покупка чеков с зачислением денежных средств на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации.

14. Продажа чеков за счет денежных средств на банковских счетах, счетах по вкладу физических лиц в иностранной валюте.

15. Продажа чеков за счет денежных средств на банковских счетах, счетах по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации.

16. Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

17. Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств в Российскую Федерацию без открытия банковских счетов в пользу физических лиц.

18. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте.

19. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации.

20. Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в иностранной валюте.

21. Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации.

Перечень осуществляемых операций с наличной иностранной валютой и чеками устанавливается уполномоченным банком (филиалом) в целом по уполномоченному банку (филиалу), а также по каждому внутреннему структурному подразделению уполномоченного банка (филиала) исходя из перечня делегированных этому подразделению операций в соответствии с требованиями Инструкции Банка N 135-И.

Уполномоченный банк (филиал) определяет перечень иностранных валют, операции с которыми осуществляются уполномоченным банком (филиалом).

Уполномоченный банк (филиал) самостоятельно решает вопрос о необходимости работы с монетой иностранных государств (группы иностранных государств) при осуществлении операций с наличной иностранной валютой и чеками.

В случае если уполномоченным банком (филиалом) принято решение об отсутствии необходимости работы с монетой иностранных государств (группы иностранных государств), выплата физическим лицам при осуществлении операций с наличной иностранной валютой и чеками суммы менее номинала минимального денежного знака иностранного государства (группы иностранных государств) в виде банкноты осуществляется в валюте Российской Федерации по курсу, установленному уполномоченным банком (филиалом).

В помещениях уполномоченного банка (филиала), включая помещения внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (филиала), в которых осуществляются операции с наличной иностранной валютой и чеками, в доступном для обозрения месте, на стенде или в ином оформленном виде, в том числе на электронных носителях информации (далее - стенд), должны размещаться следующие документы и информация:

1. полное (сокращенное) фирменное наименование уполномоченного банка (наименование филиала) или полное (сокращенное) фирменное наименование уполномоченного банка (наименование филиала) и наименование внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (филиала), их местонахождение (адрес) и номера телефонной или иной связи;

2. Установленный перечень осуществляемых операций с наличной иностранной валютой и чеками, (далее - перечень операций);

3. Курсы иностранных валют к валюте Российской Федерации и (или) кросс-курсы иностранных валют, установленные в соответствии с настоящей главой (далее - курсы иностранных валют) (приводятся наибольшим из шрифтов, используемых при указании иной информации, размещаемой на стенде в соответствии с требованиями настоящей главы). В случае если в перечень операций включены только операции, при проведении которых не используются курсы иностранных валют, информация об установленных курсах иностранных валют на стенде не размещается;

4. Информация о размерах комиссионного вознаграждения, взимаемого уполномоченным банком (филиалом) за осуществление операций с наличной иностранной валютой и чеками;

5. Правила приема поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), в том числе для направления на инкассо, разработанные уполномоченным банком (филиалом) на основе условий приема указанных денежных знаков их эмитентами;

6. Правила приема чеков, в том числе для направления на инкассо, разработанные уполномоченным банком (филиалом), в том числе с учетом условий приема чеков их эмитентами. В случае если в перечень операций не включены операции с чеками, правила приема чеков на стенде не размещаются;

7. Информация об установленных уполномоченным банком (филиалом) в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России порядке и условиях осуществления операций по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физических лиц без открытия банковских счетов. В случае если в перечень операций не включены операции по приему наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, указанная в настоящем подпункте информация на стенде не размещается;

8. Информация о работе с монетой иностранных государств (группы иностранных государств) в соответствии с пунктом 1.4 настоящей Инструкции;

9. Содержание главы 1, пунктов 2.2, 2.4, 4.1, 4.3, 4.4, 4.8, 4.9, 4.12-4.15, 4.17, 4.18 Инструкции – № 136-И, а также иная информация, способствующая более полному осведомлению физических лиц об условиях осуществления операций с наличной иностранной валютой и чеками (размещается по усмотрению уполномоченного банка (филиала).

Операции с наличной иностранной валютой и чеками осуществляются, если иное не предусмотрено договором при осуществлении операций по банковскому счету, счету по вкладу физического лица, с использованием курсов иностранных валют, которые устанавливаются и изменяются приказом уполномоченного банка (филиала) (далее - приказ) или распоряжением должностного лица уполномоченного банка (филиала), которому руководителем уполномоченного банка (филиала) (его заместителем) предоставлено право устанавливать и изменять курсы иностранных валют (далее - распоряжение).

В приказе (распоряжении) указываются местонахождение (адрес) уполномоченного банка (филиала), внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (филиала), в которых осуществляются операции с наличной иностранной валютой и чеками, установленные для них курсы иностранных валют, а также дата и время (в часах и минутах) начала действия установленных курсов иностранных валют.

В приказе (распоряжении) допускается указывать:

алгоритм расчета кросс-курсов иностранных валют вместо их фактических значений;

разные курсы иностранных валют для разных сумм покупаемой или продаваемой иностранной валюты.

Приказ (распоряжение) либо информация, содержащаяся в приказе (распоряжении), доводится до кассового работника, осуществляющего операции с наличной иностранной валютой и чеками, и хранится кассовым работником в порядке, установленном уполномоченным банком (филиалом). Приказ (распоряжение) либо содержащаяся в нем информация в случае их доведения до кассового работника на бумажном носителе направляется в документы дня в день начала действия следующего приказа (распоряжения).

Уполномоченный банк (филиал) не вправе при осуществлении операций с наличной иностранной валютой и чеками устанавливать своими внутренними документами:

ограничения по номиналу и годам выпуска находящихся в обращении денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств);

ограничения по суммам покупаемой (принимаемой) и продаваемой (выдаваемой) наличной иностранной валюты, за исключением ограничений по монетам иностранных государств (группы иностранных государств) и ограничений по сумме выдаваемой наличной иностранной валюты при осуществлении операции, указанной в подпункте 3.1.11 пункта 3.1 Инструкции № 136-И;

разные курсы иностранных валют для разных номиналов денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств).

Вопросы для контроля знаний:

1. Что не вправе устанавливать своими внутренними документами кредитная организация при осуществлении операций с наличной иностранной валютой и чеками?

2. Какие операции с наличной иностранной валютой и чеками может производить кредитная организация с зачислением на банковские счета, счета по вкладу физических лиц?

3. Какие операции с наличной иностранной валютой и чеками может производить кредитная организация с выдачей с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц?

4. Какие операции с наличной иностранной валютой и чеками может производить кредитная организация с зачислением на банковские счета физических лиц с использованием платежных карт?

3. Установление уполномоченным банком (филиалом) валютных курсов, кросс-курсов обмена валюты, комиссии за проведение операций с наличной иностранной валютой. Организация рабочего места кассового работника, совершающего операции с наличной иностранной валютой.

Курс иностранной валюты (валютный курс) – это цена (котировка) денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны.

При установлении курса иностранной валюты применяется метод прямых котировок, при котором стоимость единицы покупаемой иностранной валюты выражается в количестве продаваемой валюты, например, стоимость 1 доллара = 31 рубль.

При совершении валютно-обменных операций банки устанавливают курсы иностранных валют.

По отношению к рублю Российской Федерации осуществляется покупка или продажа иностранной валюты за рубли РФ.

Как правило, курсы иностранных валют устанавливаются с учетом следующих факторов:

официально установленный Банком России курс иностранной валюты к валюте Российской Федерации на дату действия курса,

котировки на межбанковском рынке по совершению конверсионных сделок покупки- продажи иностранной валюты за валюту Российской Федерации,

котировки наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации на рынке наличной иностранной валюты,

потребность в соответствующей наличной иностранной валюте.

При этом потребность уполномоченного банка (филиала) в соответствующей наличной иностранной валюте определяется исходя из вышеуказанных факторов с учетом документально подтвержденной информации об объемах операций с наличной иностранной валютой, совершаемых в подразделениях банка за рабочий день, предшествующий дню установки курса.

По отношению иностранных валют друг к другу осуществляется покупка-продажа одной иностранной валюты за другую.

Обмен иностранных валют осуществляется по установленному банком кросс-курсу.

Кросс-курс – соотношение между двумя валютами, которое определяется на основании курсов данных валют по отношению к третьей валюте.

Как правило, кросс-курс рассчитывается каждым банком исходя из установленных им курсов покупки и продажи обмениваемых валют по отношению к рублю.

Возможен также вариант установки кросс-курса на основе расчета среднего значения установленных в банке курсов покупки и продажи обмениваемых валют либо на основании курса, установленного на данную дату Банка России.

Общая формула расчета кросс-курсов при прямых котировках:

K = A / B,

где А – курс валюты покупки, В - курс валюты продажи

Например, расчет кросс-курса исходя из установленных банком курсов покупки-продажи):

Покупка Продажа

Евро 39 40

Доллар США 30 31

1. Банку необходимо купить у клиента 100 долларов США за евро.

Кросс-курс (доллар США/евро) = 0,75 (30/40)

Банк купит 100 долларов за 75 ЕВРО (0,75* 100)

2. Банку необходимо купить у клиента 50 евро за доллары США.

Кросс-курс (евро/доллар США) =1,1875 (39/31)

Банк купит 50 евро за 62,9 доллара США (1,258 * 50).

В кредитных организациях при расчете кросс-курсов иностранных валют применяется метод прямых котировок.

Рабочее место кассового работника, совершающего операции с наличной иностранной валютой должно быть организовано в соответствии с Положением № 318-П. Оно должно находиться в технически укрепленном помещении, разрешение на право совершения операций с ценностями в котором, должно быть выдано Банком России. Рабочее место должно быть оснащено необходимым оборудованием и техникой, позволяющей осуществить операции по пересчету, упаковке, проверке на подлинность и платежеспособность иностранной валюты.

Кроме этого, в соответствии с Указанием № 2054-У, на рабочем месте кассового работника должны находиться справочные материалы, на основании которых можно осуществить проверку внешнего вида денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), и определить, является ли принимаемая наличная иностранная валюта законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также провести проверку подлинности банкнот.

В хранилише (сейфе) кредитной организации должно осуществляться раздельное хранение денежных знаков по каждому виду валют.

Вопросы для контроля знаний:

1. Исходя из каких условий, кредитная организация устанавливает курсы иностранной валюты?

2. Каков порядок и кем устанавливаются курсы иностранной валюты в кредитной организации?

3. Какие сведения должны содержаться в распорядительном документе кредитной организации об установлении курсов иностранных валют?

4. Что не вправе устанавливать своими внутренними документами кредитная организация при осуществлении операций с наличной иностранной валютой и чеками?

5. В каких помещениях должно располагаться рабочее место кассового работника, осуществляющего операции с наличной иностранной валютой?

6. На какие виды валют должны находиться справочники у кассового работника, осуществляющего операции с наличной иностранной валютой?