Тема 11. Коммерческие банки и их операции

Правовые основы деятельности коммерческих банков в РФ. Закон РФ «О банках и банковской деятельности» и закон «О Центральном банке РФ».

Лицензии на осуществление банковских операций. Разновидности валютных лицензий, их суть и отличия: простые валютные лицензии, расширенная валютная лицензия, генеральная валютная лицензия и лицензия на осуществление валютных операций и операций с драгоценными металлами. Необходимое условие для возбуждения производства по делу о банкротстве коммерческого банка.

Пассивные операции коммерческих банков. Состав собственных средств: акционерный капитал, резервы, нераспределенная прибыль. Элементы привлеченных средств: вклады физических и юридических лиц, контокоррентные счета, корреспондентские счета. Эмитированные средства коммерческих банков: облигационные займы, банковские векселя и др.

Активные операции коммерческих банков: вексельные, фондовые, подтоварные, бланковые операции.

Комиссионные и трастовые операции банков и их особенности, связанные с их отражением в пассиве или активе баланса в зависимости от конкретных условий их проведения.

Аккредитивная, инкассовая, факторинговая, доверительная, торгово-комиссионная и трастовая операции как виды посреднических операций коммерческих банков.

Источники банковской прибыли: маржа, проценты и дивиденды от инвестиций, комиссионные вознаграждения по посреднической деятельности, доход от биржевых сделок, доходы от валютных операций.

Понятие платежного оборота, его состав и структура. Основные принципы организации безналичных расчетов:

a) все юридические лица обязаны хранить свои средства на счетах в банках;

б) безналичные расчеты должны осуществляться через банк;

в) требование клиента выставляется перед отгрузкой или вслед за ней;

г) платежи со счетов клиентов производятся лишь с их согласия;

д) установлены несколько форм расчетов;

е) выбор формы расчетов - на усмотрение клиентов.

Организация межфилиальных оборотов. Расчеты по корреспондентским счетам. Организация платежей по договору о расчетно-кассовом обслуживании. Текущие счета. Депозитные счета.

Формы безналичных расчетов. Платежные поручения. Чеки. Аккредитивы. Платежные поручения-требования. Платежные требования.

Понятие пластиковой карточки: кредитовые и дебетовые, индивидуальные и корпоративные. Карточки туризма и развлечений. Частные кредитные карточки предприятий торговли и услуг. Карточки для покупки через терминалы в торговых точках.

Тема 12. Рынок ценных бумаг и фондовая биржа рф

Рынок ценных бумаг как часть финансового рынка. Этапы формирования РЦБ в РФ и их характерные черты.

Органы, регулирующие РЦБ. Комиссия по ценным бумагам и фондовым биржам при Президенте РФ и ее основные функции. Министерство экономики и финансов РФ как регулирующий и контролирующий орган.

Классификация видов ценных бумаг. Определение ценной бумаги. Наличная и безналичная форма обращения ценных бумаг. Понятие сертификата ценной бумаги. Критерии классификации ценных бумаг: а) эмитент (государственные ЦБ, частные ЦБ, иностранные ЦБ); б) экономическая природа ценной бумаги (долевые ЦБ, долговые ЦБ, производные фондовые ценности).

Эмитенты государственных ценных бумаг. Выпуск государственных бумаг как метод финансирования текущего бюджетного дефицита. Преимущества этого метода по сравнению с методом заимствования средств в Центральном Банке и с методом привлечения доходов от эмиссии денег. Функции государственных ценных бумаг.

Виды государственных ценных бумаг и методы их первичного размещения Рыночные ценные бумаги; казначейские векселя, среднесрочные ноты и облигации. Дифференциация структуры рыночных инструментов в различных странах. Нерыночные государственные долговые инструменты и их принципиальное отличие от рыночных.

Способы размещения государственных пенных бумаг: аукционы, открытая продажа, индивидуальный способ размещения. Американская система проведения аукциона по размещению государственных ценных бумаг. Голландская система проведения аукциона по размещению государственных ценных бумаг.

Способы выплаты доходов по государственным ценным бумагам: установление фиксированного процента, применение ступенчатой процентной ставки, использование плавающей процентной ставки дохода, индексирование номинальной стоимости ценных бумаг, дисконт, проведение выигрышных займов.

Понятие фондовой биржи. Функции фондовой биржи. Законодательные основы функционирования бирж в РФ. Характерные особенности фондовых бирж, основные цели деятельности. Участники бирж: брокеры и дилеры. Основные виды сделок: кассовые, срочные, межбанковские. Meханизм формирования курса ценных бумаг в процессе биржевых торгов. Методика прогнозирования цен на акции при стабильном дивиденде и при учете роста дивиденда. Минимальный уровень прибыльности.

Индексы Доу-Джонса: индустриальный, транспортный, коммунальный, комплексный. Механизм расчета индустриального индекса Доу-Джонса.