Тема№ 4: Кредитні операції комерційних банків
4.1 Принципи банківського кредитування.
Кредитні відносини між суб’єктами (банками та позичальниками) будують на засадах партнерства, тобто на договірній основі з визначенням (встановленням) відповідних умов кредитування (взаємовигідних умов).
Якщо клієнтом (юридичною або фізичною особою) позичальникам прийняття рішення про отримання кредиту він повинен звернутися до банку з відповідною заявою і необхідним пакетом документів. Позичальник може запросити кредит на різні цілі:
На поповнення обігових коштів (оборотного капіталу);
На розширення основних фондів;
На (під) довгострокові капітальні вкладення.
Забороняється надавати кредит за такими цілями:
На погашення (покриття) збитків від господарської діяльності позичальника;
На формування (чи збільшення) статутного фонду господарських товариств.
Кредит можна отримати як у безготівковій формі ( в основному в такій формі отримують кредити юридичні особи з зарахуванням кредитних коштів на їх поточний рахунок для подальшої оплати платіжних документів, пов’язаних з кредитним проектом) і готівковій формі (такі кредити можуть отримувати і юридичні особи, фізичні особи підприємці для закупівлі с/г продукції у населення, а також населення, коли отримує споживчі кредити).
Рішення про надання кредиту позичальнику приймається колегіально кредитним комітетом банку після ретельного вивчення документів, діяльності, іміджу (рейтингу, класу…) позичальника. Виключенням можуть бути споживчі кредити на незначні суми, тоді рішення про їх видачу може прийматися кредитним відділом у межах встановлених лімітів.
Кредитною угодою, яка обов’язково підписується при видачі кредиту передбачають різні параметри кредиту насамперед це сума, термін погашення, відсоткова ставка як за розміром так і типом (фінансова, плаваюча), графік видачі кредиту (або одним платежем, або частками, або поточна кредитна лінія..) графік погашення кредиту (% і основні суми боргу).
Крім того в кредитній угоді обов’язково вказується форма забезпечення кредиту ( застава з посиланням на відповідний договір застави) і заставна вартість цього забезпечення, а також умови зберігання заставного майна і права кредитора, щодо розпорядження заставою на випадок непогашення кредиту чи процентів.
В кредитній угоді також можуть вказуватися умови поточного контролю за використанням кредитних коштів ( періодичність контактів клієнта з банком та подання необхідної звітності про поточну діяльність).
Незалежно від видів кредитів, які можуть надаватися банком процес банківського кредитування базується на таких основних принципах:
Принцип строковості і поворотності – означає, що кредит повинен бути повернений не пізніше вказаного у договорі строку, адже неповернення може призвести до втрати банком ліквідності і платоспроможності, тому що порушиться процес кругообігу банківських ресурсів;
Принцип платності – означає, що кредитні кошти можна залучити тільки на платній основі, а також те, що разом з основним боргом мають бути повернені і відсотки, як плата за кредит ( за ресурси);
Принцип забезпеченості – означає, що позичальником має бути надано заставу у вигляді, який вимагає банк, а банк як кредитор робить це ( вимагає заставу) з метою захисту інтересів як власника так і інших кредиторів банку;
Цільова характеристика кредитування – означає, що позичальник зобов’язаний використовувати кредитні кошти суворо на цілі, вказані в кредитній угоді.