19. Кредит как форма движения ссудного капитала. Сущность, функции, виды, формы и принципы кредитования, отличие от финансов.

Кредит- это экономические отношения межд хозяйствщими субъектами и представляет собой процесс движения денег на условиях платности , возвратности и срочности.

Источником ссудного капитала являются денежные капиталы, временно освободившиеся в результате промышленных, производственных, и торговых сделок, а так же за счет сбережений населения.

Кредит выдается на основе следующих принципов:

-платность означает, что пользование ресурсами осуществляется по определенной цене. Соблюдение этого принципа приносит банку основные доходы.

-возвратность это и есть экономическая сущность кредита.

-срочность означает возврат ссуженного капитала в строго определенные сроки.

-обеспеченность не является обязательным, однако широко используется банками, поскольку является гарантией получения средств при недобросовестном исполнении договора.

-целевой характер в настоящее время соблюдается банкам редко и сущность заключается в том, что банку не безразлично какие объекты он кредитует.

Функции кредита:

-Перераспределительная- перераспределение временно свободных ден. ср-тв из одной отрасли в другую.

-Воспроизводственная- заемщик использует кредит для расширения предпринимательской деятельности.

-Стимулирующая –использование заемных ср-тв таким образом, чтобы из полученных доходов выплатить ссуду с процентамии получить прибыль.

-Контрольная- контроль КБ за финансовым состоянием заемщика на протяжении всего срока договора.

Формы кредита

Товарная форма кредита предполагает передачу во временное пользование конкретной вещи, определённой родовыми признаками. Данная форма исторически существовала до появления денежных отношений. Эквивалентом для обмена являлись отдельные товары (меха, скот, зерно и пр.), а кредиторами были субъекты, обладавшие излишками предметов.

Денежная форма кредита предполагает передачу во временное пользование оговоренного количества денег. Денежная форма является преобладающей в современных условиях экономики. Данная форма кредита активно используется всеми субъектами экономических отношений (государством, предприятиями, отдельными гражданами) как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Смешанная форма кредита возникает в том случае, когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращён деньгами или наоборот — предоставлен деньгами, а возвращён в виде товара. Последний вариант часто используется в международных расчётах, когда за полученные денежные ссуды расчёт производится поставками товаров. Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме

20. Коммерческие банки. Их организационно правовые формы, правовое регулирование банковской деятельности. Лицензирование.

Второй уровень банковской системы РФ представляют КБ.

Как юридическое лицо КБ в целях получения прибыли :

• привлекает во вклады ден. ср - ва юр. и физ. лиц;

• - размещает эти средства от своего имени и за свой счёт на условиях срочности, платности и возвратности;

• ведёт банковские счета юрю и физ. лиц.

КБ в РФ могут быть образованы на основе любой формы собственности.

ООО, ОДО - паевые банки. Их УК формируется на основании денежных средств или нескольких участников. Таким банкам запрещено выпускать акции и облигации. В настоящее время в РФ все паевые банки преобразованы в АО.

АО признаются : УК которых распределён на определённое кол - во акций. Акционеры отвечают по обязательствам АО.

В открытом АО акции размещаются среди неограниченного круга лиц по открытой и закрытой подписке.

В ЗАО ( участников не более 50) акции размещаются среди заранее определённого круга лиц по закрытой подписке.

По мере необходимости банки могут создавать СОЮЗЫ и АССОЦИАЦИИ, которые не преследуют целью получение прибыли , а создаются для защиты интересов КБ, координации их деятельности и решению многих совместных задач КБ.

БАНКОВСКИЙ ХОЛДИНГ - объединение ( не юр. лицо), в которое входят как банки, так и юридические лица не банки.

БАНКОВСКАЯ ГРУППА - означает объединение кред. орган., в котором 1 головная организация оказывает существенное влияние на решения других КБ.

Создание КБ начинается с собрания учредителей. На собрании принимается устав,.

КБ осуществляют свою деятельность за счёт привлечённых средств - депозитов.

КБ являются экономически независимыми и юридически самостоятельными кред. орг.

В соответствии с законом, банковские операции могут проводится только на основании лицензии, выданной ЦБ РФ. Постоянный надзор за деятельностью КБ со стороны БР осуществляется через систему экономических нормативов и других принудительных норм, которые должны соблюдать банки. Нарушение нормативов может привезти к отзыву ЦБ РФ лицензии.

Виды банковских лицензий:

1. На осуществление банковских операций со средствами в рублях;

2. На осущ. БО со средствами в рублях и в инострю валюте;

3. На привлечение во вклады ден. ср- в ф/л в рублях.

4. На привлечение во вклады ден. ср-в ф/л в рублях и в валюте.

5. Генеральная лицензия , кот. выдаётся банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских опрею со средствами в рублях и в валюте.

1. Коммерческий предоставляется одной коммерческой фирмой другой в виде отсрочки