10. В системі «1с: Бухгалтерія» сформувати необхідні документи й відповідні проводки по господарській операції:

Провести щомісячний розрахунок і відображення в бухгал­терському обліку (за звітні два місяці) амортизаційних відрахувань необоротних активів, які знаходяться на балансі ТОВ "Дельта-С"

Для автоматизации оформления операций, связанных с ежемесячным начислением износа НА в 1С:Бухгалтерия предусмотрено стандартный документ «Начисление износа ОС и НМА (Документы ->Необоротные активы и МБП ->Начисление износа).

Диалоговая форма ведения документа содержит такие реквизиты:

Номер документа- поле, в котором указывается уникальный номер док., что может быть свободно измененный пользователем.

Дата док.- поля типа даты, который определяется месяц, за который будет выполняться начисление амортизации.

Вариант отражения- значение расчета амортизации для бухг. и налогового учета.

Понижающий коффициэнт- значение, которое устанавливается исключительно для нужд налогового учета.

Примечание- дополнительные замечании , касательно операции которая оформляется этим документом.

Начисление амортизации в бу происходит одновременно по всем материальным и нематериальным необоротными активами по методу, указанным в реквизите Метод расчета износа в справочники НА.

Настройка алгоритма документа обеспечивает контроль остаточной стойкости по каждому объектам ОС и в случае полного износа амортизационные отчисления не проводятся. Также автоматично контролируется момент установления НА на учет. По основным средствам , которые поступили в текущем месяце, амортизационные отчисления также не проводятся.

Заполнивши реквизиты диалоговой формы для введения документа «Начисления износа ОС и НМА « и установивши дату док. 30.04.13., мы можем получить суммы аморт. Отчислений за апрель нажав кнопку ОК. В результате в журнале операций будет отражена запись про док., однако проведение по этому документу будут отсутствовать. Это объясняется тем , что первые основные способы были установлены на баланс но только 01.05.13.. Только, осуществивши эту операцию мы убедились в корректности работы программы , касаясь контроля даты поступления ОС.

Далее, также получим суммы аморт. Отчислений за май 2013 года. ( дата док. – 31.05.13) и сформируем напечатанную форму док. « Ведомость начисления амортиз.» за апрель 2013 г. Отдельно по ОС и НМА.

Записи про в ведения документы по начислению износа за апрель и май 2013 г , автоматично записывается в журнал НА и МБП.

В журнале провидения сформированные провидения только для документа по начислению аморт. за май.

11. В системі «1с: Бухгалтерія» сформувати необхідні документи й відповідні проводки по господарській операції:

С заводу «Восток» надійшла в супроводі накладної № 105 от п-го числа машина швейна МШ-2000 у кількості 1 шт. за ціною 900 грн. без ПДВ. Оформити та передати машину в експлуатацію.

Формируем приходную накладную

1. В меню выбираем: Журналы  Счета входящие  3-д «Восток»  Ввести на основании  Приходная накладная  [ОК].

На экране окно для ввода реквизитов приходной на­кладной: №, Дата: 3-е число.

Вкладка: Дополнительные: Вид НДС: 20%, Статья ВР: Не доход и не расход, Счет поставщика: 63.1, № приходной накладной поставщика: 105.

Вкладка Основные: Вид поставщика: Отечественный поставщик, Контр­агент: 3-д «Восток», Заказ: Договор ДГ-0000004, Место хранения: Склад, Что приходуем: ОС, Вид торговли: Пре­доплата, Примечание: Оприходование ОС.

В табличной части вводим:

№: 1, ТМЦ: Маш.швейная. Кол-во: 1, Цена: 900,00, НДС: 180,00. Всего: 1080,00.

Вводим реквизиты.

Проводим документ.

2. Запись в книгу приобретения

1.В меню выбираем: Журналы  Приходные наклад­ные  3-д «Восток»  Ввести на основании  Запись в книгу приобретения  .

На экране страница книги приобретения.

2. Закрываем книгу приобретения и проводим документ.

Проверяем результаты

Открываем Журнал операций: в нем есть запись.

Открываем Журнал Приходные накладные: в нем есть запись.

Открываем Журнал Книга приобретения: в нем есть запись.

4. Открываем Журнал проводок: в нем есть проводки:

Д152 — К631.1 — 900,00. Шв.маш.

Д644.1 - К631 — 180,00. НДС