1.В системі «1С: Бухгалтерія» сформувати необхідні документи й відповідні проводки по господарській операції:

Касир Вєрна В.І. п-го числа повинна отримати в банку готівку в сумі 250 грн. на господарські (50грн.) та відрядні (200 грн.) витрати по чеку № 142143 й оприбуткувати отриману суму в касі.

Получение наличных денег в банке

1. В меню выбираем: Документы/Банк/Банковская выписка/Enter. На экране появляется окно, в нем вводим реквизиты банковской выписки: №: 2, n-го числа, Р/С: Основной Р/С, Бухгалтерский счет: 311, Примечание: НД из банка; а в табличной части вводим: Расход, Счет: 372.1, Вид НДС: Без НДС, Вид расхода: В связи с ведением, Субконто: Верная В.И., Сумма: 250,00, Доход/расход: 0.

2. Ввести реквизиты Банковской выписки/ОК.

3. Провести документ? Да

Затем проверим результаты: В Журнале банковских документов, в Журнале договоров, в Журнале операций сформированы записи, а в Журнале проводок: Дт 372.1 Кт 311 – 250 грн.

Оприходование наличных денег в кассе

1. В меню выбрать: Документы/Касса/Приходный кассовый ордер/Enter. На экране появляется окно, в нем вводим реквизиты ПКО: № 2, n-го числа, Вид операции: Получение денег из банка, Касса 1, Счет: 372.1, Вид НДС: Без НДС, Субконто: Верная В.И., Сумма: 250,00, НДС: 0,00, Расход: 0, Вид прихода денег: Прочее поступление, Основание: Приказ №6, Приложение: Выписка банка, По документу: Чек №142143, Кассир: Верная В.И.

2. Ввести реквизиты ПКО/ОК.

3. Провести документ? Да.

Затем проверим результаты: В Журнале операций и в Журнале документов есть соответствующие записи, а в Журнале проводок: Дт 301 Кт 372.1 – 250 грн.

КСБНУ формирует по каждой такой операции ПКО автоматически, например, при внесении взноса в УК через кассу в сумме 2000 грн, или при получении НД в сумме 250 грн в банке.

2.В системі «1с: Бухгалтерія» сформувати необхідні документи й відповідні проводки по господарській операції:

Після повернення Бистрого Б.І. 4-го числа з відрядження йому необхідно відзвітувати про витрату підзвітних сум.

Експедитор Бистрий підготував розрахунок витрат по відрядженню:

Добові за 3-є діб: 3 х 75= 225 грн. (без ПДВ).

Проїзд до Києва й назад: 236 грн. (з ПДВ).

Проживання в готелі: 125 грн./доба (з ПДВ).

Формирование авансового отчета

Сформируем два авансовых отчета: № 2 – без учета НДС на сумму 225 грн и № 3 – с учетом НДС на сумму 361 грн.

Для создания Авансового отчета №2 выполним следующую операцию:

1. В меню выбираем: Документы/Прочие/Авансовый отчет/Enter. На экране появится форма документа, и мы введем реквизиты: №: 2, n-го числа, Подотчетник: Быстрый, Место хранения: Склад 1, Валюта: Гривна, Курс: 1.000, Вид НДС 0%, Назначение аванса: Командировочные расходы, Примечание: Часть расходов без НДС. А в табличной части введем: № 1,С: n-го числа, По: n-e, Счет: 91, Затрата: на управление производством, Содержание: Общепроизводственные расходы, Сумма: 225,00, НДС: 0,00, Итого: 225,00.

2. Проводить? ДА, Валовые расходы? ДА, Провести документ? ДА.

Затем проверим результаты:

Открываем Журнал операций: в нем есть запись.

Открываем Журнал документов «Авансовые отчеты» в нем есть запись.

Открываем Журнал проводок: в нем есть записи: 1) Дт 91 Кт 372.1 – 225,00 Расходы по командировке; 2) ВР – ВР – 225,00 Налоговый учет.

Далее создадим Авансовый отчет №3, для этого выполним следующую операцию:

1. Выбираем в меню: Документы/Прочие/Авансовый отчет/Enter. На экране появляется форма документа для ввода его реквизитов: №: 2, n-го числа, Подотчетник: Быстрый, Место хранения: Склад 1, Валюта: Гривна, Курс: 1.000, Вид НДС: 20%, Назначение аванса: Командировочные расходы, Примечание: Часть расходов с НДС. А в табличной части введем: №: 1, С: n-го числа, По: n-e, Счет: 91, Затрата: На управление производством, Содержание: Общепроизводственные расходы, Сумма: 300,8, НДС: 60,2, Итого: 361,00.

2. Проводить? ДА, Валовые расходы? ДА, Субконто: Другие расходы/ОК.

3. Провести документ? Да.

Затем проверим результаты:

Открываем Журнал операций: в нем есть запись.

Открываем Журнал документов/«Авансовые отчеты» в нем есть запись.

Открываем Журнал проводок: в нем есть записи: 1) Дт 91 Кт 372.1 – 300,8 Расходы по командировке; 2) ВР – ВР – 300,8 Налоговый учет. 3) Дт 641.5 Кт 372.1 – 60,2 НДС.

Для Выплаты перерасхода по командировке выполним следующую операцию:

1. В меню выбираем: Документы/Касса/Расходный кассовый ордер/Enter. На экране окно ввода реквизитов РКО: №: 4, n-го числа, Вид операций: Выдача денег в подотчет, Касса 1, Счет: 372.1, Вид НДС: Без НДС, Субконто: Быстрый Б.И., Сумма: 21,00, НДС: 0,00, Расход: 0, Вид расхода денег: В связи с ведением хоз. деятельности, Основание: Приказ № 6, Приложение: Авансовый отчет №2, Паспортные данные, Кассаи: Верная В.И.

2. Ввести реквизиты РКО/ОК.

3. Провести документ? Да.

Затем проверим результаты: В Журнале Операций, Журнале документов есть соответствующие записи. В Журнале проводок есть проводка: Дт 372.1 Кт 301 – 21,00 грн.