- •1. Практические задания Раздел I. Банковские системы Тема 1. Банковская система и её структура
- •Классификация банковских систем
- •Классификация банковских учреждений
- •Характеристика банковских систем сша, Великобритании, Европейского союза (Франции, Германии), Японии, Китая, Исламских стран (по выбору), стран Латинской Америки (по выбору), стран снг (по выбору)
- •Тема 2. Центральные банки
- •Классификация центральных банков
- •Тема 3. Банковская система России
- •Характеристика банковской системы Российской Федерации на различных этапах исторического развития
- •Институциональная характеристика банковской системы России
- •Тема 4. Коммерческие банки
- •Виды лицензий на осуществление банковской деятельности
- •Виды лицензий для небанковских кредитных организаций
- •Виды структурных подразделений кредитных организаций
- •Тема 5. Регулирование банковской деятельности коммерческих банков
- •Этапы и проблемы перехода к таргетированию инфляции в России
- •Раздел II. Организация деятельности кредитной организации Тема 6. Пассивные операции коммерческих банков
- •Рекомендации Базельского комитета по собственному капиталу
- •Структура собственного капитала российской кредитной организации
- •Тема 7. Активные операции коммерческих банков
- •Классификация банковских активов
- •Тема 11. Управление активами и пассивами
- •Тема 12. Посреднические операции коммерческих банков
- •Классификация факторинга
- •Классификация форфейтинга
- •Классификация лизинга
- •Тема 13. Валютные операции банков
- •Виды валютной позиции банка
- •Тема 14. Ликвидность коммерческого банка
Тема 11. Управление активами и пассивами
Сущность, задачи и подходы к управлению активами и пассивами в коммерческом банке. Методы и процесс управления активами и пассивами. Инструменты управления активами и пассивами в коммерческом банке. Экономическая сущность кривой доходности и дюрации. Влияние изменения процентных ставок, ГЭПа, дюрации на доходность и капитал банка.
Задание 1. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий термин или понятие.
|
|
Вариант ответа |
1. |
Отношение чистого процентного дохода средним активам, приносящим доход. |
|
2. |
Скоординированное управление банковским балансом, принимающее во внимание альтернативные сценарии изменения ставки процента и ликвидности. |
|
3. |
Разрыв между активами пассивами, чувствительными к изменению процентной ставки. |
|
4. |
Регулирование соотношения между различными составными частями активов банка с целью обеспечения наиболее высоких доходов. |
|
5. |
Минимальный разрыв в ставках по активным и пассивным операциям, который позволяет банку покрывать общие расходы, но не приносит прибыли. |
|
6. |
Метод, заключающийся в сопоставлении по срокам и суммам активов и пассивов банка. |
|
7. |
Метод, предполагающий объединение всех банковских ресурсов в единый пул, который затем распределяется между различными активами. |
|
8. |
Количественная разница между стоимостью ресурсов и доходностью вложений. |
|
9. |
Метод поддержания ликвидности банка, основанный на мобилизации денежных средств из внешних (по отношению к банку) источников. |
|
10. |
График, отражающий временную структуру процентных ставок путем изображения доходов по всем облигациям аналогичного качества со сроками погашения, варьирующими от самого короткого до самого длительного. |
|
11. |
Взвешенный по текущей стоимости срок погашения, который учитывает временной график всех поступлений по активам и выплат по пассивам. |
|
Варианты ответов:
А. |
ГЭП. |
Ж. |
Метод общего фонда. |
Б. |
Чистая процентная маржа. |
З. |
Метод конверсии фондов. |
В. |
Дюрация. |
И. |
Управление пассивами. |
Г. |
Кривая доходности. |
К. |
Управление активами. |
Д. |
Мертвая точка маржи. |
Л. |
Управление активами и пассивами. |
Е. |
Отрезок безубыточности. |
М. |
Спрэд. |
Задание 2. Задачи.
2.1. Проведите анализ процентной политики банка и сделайте выводы о её эффективности. Подготовьте краткие рекомендации по улучшению деятельности кредитной организации.
(млн. руб.)
Показатели |
Прошлая дата |
Отчетная дата |
Отклонение |
Темпы роста, % |
Активы доходные средние |
123400 |
120000 |
|
|
Активы неработающие средние |
76600 |
99000 |
|
|
Валюта баланса |
|
|
|
|
Пассивы платные средние |
101300 |
110000 |
|
|
Пассивы бесплатные средние |
|
|
|
|
Гэп абсолютный |
|
|
|
|
Гэп относительный, % |
|
|
|
|
Процентные доходы |
38554 |
26015 |
|
|
Процентные расходы |
20160 |
16575 |
|
|
Чистый процентный доход |
|
|
|
|
Доходность работающих активов, % |
|
|
|
|
Стоимость платных пассивов, % |
|
|
|
|
Спред, % |
|
|
|
|
Чистая процентная маржа, % |
|
|
|
|
Непроцентные доходы |
19000 |
19500 |
|
|
Непроцентные расходы |
22000 |
24300 |
|
|
Коэффициент безубыточности, % |
|
|
|
|
Отрезок доходности, % |
|
|
|
|
2.2. Проведите анализ процентной политики банка (данные сайта www.cbr.ru) и сделайте выводы о её эффективности, если средние активы работающие по сравнению с 2009 годом увеличились на 24%, а средние пассивы платные – на 21%. Подготовьте краткие рекомендации по улучшению деятельности кредитной организации.
Открытое акционерное общество "Плюс Банк" |
|
Бухгалтерский баланс на 1 января 2011 года |
|
Регистрационный номер: 1189 |
|
БИК-код: 45209783 |
|
Адрес: Россия, 644024, город Омск, Газетный переулок, дом 6 |
|
тыс. рублей |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Отчет о прибылях и убытках за 2010 год |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
тыс. рублей |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Задание 3. Тесты.
1. Зависимость между риском, ликвидностью и доходностью:
а) выше ликвидность – ниже риск – выше доходность;
б) ниже ликвидность – ниже риск – выше доходность;
в) ниже ликвидность – выше риск – выше доходность;
г) ниже ликвидность – ниже риск – ниже доходность.
2. К инструментам управления активами и пассивами относятся:
а) чистая процентная маржа;
б) ГЭП;
в) дюрация;
г) кривая доходности.
3. Абсолютный ГЭП вычисляется как:
а) сумма всех активов и пассивов;
б) разница между активами и пассивами;
в) разность между чувствительными к изменению процентной ставки активов и пассивов;
г) отношение чувствительных к изменению процентной ставки активов к чувствительным к изменению процентной ставки пассивам.
4. Зависимость между ГЭПом, процентной ставкой и изменением доходов банка:
а) если ГЭП >0, то при росте процентной ставки доход снижается;
б) если ГЭП=0, то доход не меняется при любом изменении процентной ставки;
в) если ГЭП<0, то при росте процентной ставки доход снижается;
г) если ГЭП<0, то при росте процентной ставки доход увеличивается.
5. Относительный ГЭП рассчитывается как:
а) отношение разницы доходных активов и платных пассивов к сумме доходных активов;
б) отношение разницы между чувствительными к изменению процентной ставки активов и пассивов к величине собственных средств;
в) разница между доходностью работающих активов и стоимостью платных пассивов;
г) отношение абсолютного ГЭПа к валюте баланса.
6. Если краткосрочные процентные ставки превышают долгосрочные, кривая доходности:
а) имеет положительный наклон;
б) имеет нулевой наклон;
в) имеет отрицательный наклон;
г) значение кривой доходности равно нулю.
7. Дюрация - это:
а) средневзвешенный срок погашения по активам и пассивам;
б) срок погашения активов;
в) срок выплат по пассивам;
г) срок погашения отдельного вида активов.
8. Стратегическим ГЭПом считается относительный ГЭП величиной:
а) менее 10%;
б) 10-12%;
в) 12-15%;
г) более 15%.
9. На величину чистой процентной маржи оказывает влияние:
а) объём работающих активов;
б) ставка рефинансирования ЦБ;
в) спрэд;
г) капиталоёмкость операций.
10. Совокупный ГЭП банка равняется:
-
Показатель
Сроки
1 день
2-7
дней
8-30
дней
31-90
дней
91 день
– 1год
Более
1 года
Активы доходные
100
150
200
500
800
300
Пассивы платные
240
260
140
30
170
220
а) -140; -110; 60; 470; 630; 80;
б) 140; 110; -60; -470; -630; -80;
в) 990;
г) -990.