БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ

Содержание

РАЗДЕЛ I

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ, ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА

Тема 1. Общая характеристика системы банковского менеджмента 19

1.1 Теоретические основы банковского менеджмента 19

1.2 Цели и задачи банковского менеджмента 24

1.3Содержание банковского менеджмента 26

1.4 Развитие системы банковского менеджмента в современных условиях 29

1.5 Оценка качества банковского менеджмента 32

Выводы 37

Контрольные вопросы 39

Тема 2. Организация банковской деятельности 39

2.1 Задачи и принципы организации банковской деятельности 39

2.2 Линейные модели организационных структур банка 43

2.3 Матричные модели организационных структур банка 45

2.4 Причины и факторы изменения организационной структуры банков 50

2.5 Изменение организационной структуры банка 52

2.6 Организация управления деятельностью подразделений банка 56

Выводы 61

Контрольные вопросы 61

Тема 3. Стратегическое и оперативное планирование деятельности банка 62

3.1Планирование как основная функция стратегического менеджмента 62

3.2 Структура системы планирования 73

3.3 Концептуальные основы системы планирования 84

3.4 Стратегическое планирование деятельности коммерческого банка 86

3.5 Структурирование бизнеса банка для реализации финансовых целей 95

3.6 Финансовое планирование как инструмент обоснования и развития стратегии банка …………….101

Выводы 107

Контрольные вопросы 108

Тема 4 . Банковский маркетинг в системе управления

банковской деятельностью 109

4.1 Содержание банковского маркетинга 109

4.2 Составные части банковского маркетинга 113

4.3 Организация сбыта банковских продуктов (услуг) 129

Выводы 131

Контрольные вопросы 132

Тема 5. Содержание и роль аналитической работы в деятельности банка 133

5.1 Назначение и виды аналитической работы в банке 133

5.2 Направления аналитической работы в банке 137

5.3 Организация аналитической работы в банке 138

5.4 Приемы и методы анализа 139

Выводы 141

Контрольные вопросы 142

Тема 6 . Внутренний контроль как инструмент банковского менеджмента 142

6.1 Цели и задачи внутреннего контроля банка 142

6.2 Служба внутреннего контроля в банках 146

6.3 Организация внутреннего контроля за рисками банковской деятельности ... 148

6.4 Организация внутреннего контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках 153

6.5 Контроль Банка России за состоянием внутреннего контроля в банках 156

6.6 Анализ и оценка постановки внутреннего контроля аудиторскими фирмами 157

Выводы 160

Контрольные вопросы 161

Тема 7. Управление персоналом банка 161

7.1 Особенности и структура банковского персонала 161

7.2 Кадровая служба банка 163

7.3 Планирование потребности в персонале 164

7.4 Подбор и наем персонала 167

7.5 Оценка персонала 169

7.6 Мотивация труда 173

7.7 Управление развитием персонала 177

Выводы 179

Контрольные вопросы 179

Тема 8. Оценка деятельности коммерческого банка 180

8.1 Необходимость и содержание оценки деятельности 180

8.2 Рейтинговая система оценки надежности CAMEL 183

8.3 Рейтинговая система RATE 197

8.4 Система оценки финансового состояния кредитных организаций Банком России 202

Выводы 204

Контрольные вопросы 205

РАЗДЕЛ II

ХАРАКТЕРИСТИКА ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА

Тема 9. Управление ликвидностью банка 207

9.1 Система централизованного управления ликвидностью

коммерческого банка 207

9.2 Система децентрализованного управления ликвидностью 209

9.3 Управление ликвидностью на основе экономических нормативов 213

9.4 Механизм управления ликвидностью на основе денежных потоков 218

9.5 Зарубежный опыт управления ликвидностью 222

Выводы 227

Контрольные вопросы 228

Тема 10. Управление прибылью банка 229

10.1 Система управления прибылью банка 229

10.2 Способы оценки и регулирования уровня прибыли банка 230

10.3 Управление прибылью банка на низших уровнях 243

Выводы 249

Контрольные вопросы 249

Тема 11. Управление пассивами банка 250

11.1 Собственный капитал банка и международные стандарты оценки

его достаточности 250

11.2 Оценка и анализ достаточности капитала 263

11.3 Управление собственным капиталом банка 272

11.4 Состав привлеченных ресурсов коммерческого банка 284

11.5 Организация управления привлеченными ресурсами 293

11.6 Методы и инструменты управления привлеченными ресурсами 297

Выводы 305

Контрольные вопросы 308

Тема 12. Управление активами и пассивами 308

12.1 Понятие и сущность управления активами и пассивами 308

12.2 Организационная структура и функции подразделений, обеспечивающих управление активами и пассивами 316

12.3 Управление рисками в рамках управления активами и пассивами 321

Выводы 338

Контрольные вопросы 339

Тема 13. Управление кредитом и кредитными рисками 340

13.1 Содержание понятия «управление кредитом» 340

13. 2 Организация управления кредитом в банке 342

13.3 Организация кредитования и наблюдения за кредитом 348

13.4 Управление кредитными рисками 352

13.5 Система и способы обнаружения кредитных рисков 360

13.6 Методы регулирования кредитных рисков 371

13.7 Работа банка с проблемными кредитами 381

Выводы 386

Контрольные вопросы 387

Тема 14. Управление расчетными технологиями 388

14.1 Цели и задачи управления расчетными технологиями 388

14.2 Виды расчетных рисков 389

14.3 Управление рисками и доходностью расчетных технологий

при безналичных расчетах 391

14.4 Операционные риски и способы управления ими 396

14.5 Управление межбанковскими расчетными технологиями 399

14.6 Роль Центрального банка в организации инфраструктуры

расчетных технологий 402

Выводы 404

Контрольные вопросы 405

Тема 15. Управление процентным риском 405

15.1 Сущность процентного риска и система управления им 405

15.2 Способы оценки процентного риска 410

15.3 Способы управления процентным риском 418

Выводы 423

Контрольные вопросы 423

Тема 16. Управление валютным риском 424

16.1 Валютные риски и их классификация 424

16.2 Особенности организации риск - менеджмента по валютным рискам 427

16.3 Управление риском открытой валютной позиции 434

16.4 Управление рисками форфейтингового кредитования 445

Выводы 451

Контрольные вопросы 451

Тема 17. Организация дилинга коммерческого банка 453

17.1 Цели и задачи дилинга 453

17.2 Принципы организации дилинга коммерческого банка 455

17.3 Операции банка на денежном и финансовом рынках 460

17.4 Организация анализа и контроля за проведением операций

на денежном и финансовом рынках 463

Выводы 465

Контрольные вопросы 466

Рекомендуемая литература 466

Тема 18. Управление рыночными рисками 466

18.1 Сущность рыночных рисков 466

18.2 Расчет процентного риска 469

18.3 Расчет фондового и валютного рисков 472

18.4 Измерение риска на основе метода Value-at-Risk (VaR) 475

Выводы 478

Контрольные вопросы 479

Тема 19. Управление банковскими инновациями 480

19.1 Понятие и виды банковских инноваций 480

19.2 Стратегии разработки банковских инноваций 483

19.3 Услуги по управлению денежной наличностью и индивидуальное банковское обслуживание 485

19.4 Технологические инновации 487

19.5 Продуктовые инновации 491

Выводы 495

Контрольные вопросы 496

Тема 20. Управление банками в процессе санации 496

20.1 Основные направления восстановления финансового положения кредитных организаций 498

20.2 Управление кредитной организацией в процессе

финансового оздоровления 503

20.3Программа реструктуризации кредитной организации

и ее практическая реализация 508

Выводы 516

Контрольные вопросы 516

Тема 21. Управление безопасностью коммерческого банка 518

21.1 Содержание и принципы управления безопасностью коммерческого банка 518

21.2 Риски преступных посягательств на собственность банка и управление ими 523

21.3 Риски преступных посягательств на порядок функционирования банка 543

Выводы 550

Контрольные вопросы 550

ЛИТЕРАТУРА 552

Тема 1

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СИСТЕМЫ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА

1.1. Теоретические основы банковского менеджмента

Деятельность любого коммерческого предприятия в условиях рыночной экономики требует соответствующего управления, без которого невозмож­но достижение целей, стоящих перед предприятием, обеспечение его кон­курентоспособности и эффективности деятельности. Термин менеджмент (англ. management — управление, заведование, орга­низация) определяется по-разному. В одних публикациях он характеризуется крат­ко, как «управление предприятием в условиях рыночной экономики»; в других трактуется более расширительно, как «совокупность знаний, принципов, средств и форм управления производством в условиях рыночной экономики». Второе определение точнее раскрывает содержание понятия «менеджмент», поскольку содержит его научный аспект.

Финансовый менеджмент как самостоятельная наука сформировался сравнительно недавно — первые разработки в этой области относятся к середине XX в.

Финансовый менеджмент банков имеет собственные научные основы, отражающие специфические сторо­ны управления денежными ресурсами банков. К ним, в частности, относятся тео­рии, анализирующие происхождение, сущность и роль банка в экономике, объясняющие содержание целей и задач финансового менеджмента, специфику объектов, методов и инструментов банковского управления.

Финансовый менеджмент банка как наука и практика постоянно развива­ется с учетом обобщения новых явлений в банковском деле.

Банковский менеджмент кроме финансового менеджмента включает управ­ление персоналом. В этой части теория банковскою менеджмента опирается на психологию, деловую этику, социологию и другие науки.

Как управленческая деятельность банковский менеджмент представляет собой систе­му, включающую следующие элементы: объект, субъект, инструменты, процеду­ры, правовое обеспечение.

Объектом управления являются:

• операции, совершаемые банком (активные, пассивные и забалансовые) в результате чего банк добивается достижения целен и задач;

• результаты деятельности, которые отражают эти цели и задачи;

• персонал, осуществляющий выполнение банком своих функций.

Субъекты управления банком можно подразделить на внешние и внутренние.

К внешним субъектам относится государство в лице законодательного органа и Банк России как надзорный орган. Управление ими банковской системой и конкретными банками осуществляется посредством принятия определенных законодательных и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность. Цель такого управления, сводящегося к правовому регулированию, надзору и контролю, - обеспечить устойчивость банковской системы, доверие к ней общества.

Такое управление не касается принятия банком самостоятельных решений в процессе своей деятельности. Эту задачу решают внутренние органы управле­ния банком. К ним относятся: Совет директоров банка и исполнительное руководство (менеджмент) банка.

Менеджмент банка включает высший исполнительный орган (Правление банка), руководителей функциональных и управленческих подразделений, а так же комитетов (Кредитного комитета, Казначейства, Службы внутреннего конт­роля, Кредитного управления и т.д.).

Деятельность всех внутренних органов управления банком регулируется специальными нормативными документами, утверждаемыми соответствующим образом.

Инструменты управления подразделяются на общебанковские и относя­щиеся к конкретным направлениям деятельности банка. Они определяют сово­купность нормативных документов, правил, стандартов, нормативов (коэффици­ентов), регулирующих деятельность банка.

К общебанковским инструментам относятся: банковская политика, поло­жения, инструкции, регламенты, методики и т.д. К индивидуальным инструмен­там относится: лимиты кредитования, лимиты открытых валютных позиций, нор­мативы ликвидности и т.д. Использование каждого инструмента сопровождается применением соответствующих процедур, т.е. определенных действий. Банковская политика как инструмент предполагает использование таких процедур, как изучение сложившегося состояния банка и потребностей клиентов; постановка целей и задач развития банка; разработка предложений каждым подразделением но достижению этих целей и задач; обсуждение и координация выдвинутых пред­ложений, принятие решений.

Правовое обеспечение как один из элементов банковского менеджмента оп­ределяет правовую основу управленческом деятельности банка.

Отличительном чертой банковской деятельности является ее высокая рис­кованность. Формирование ресурсов банков и их размещение напрямую зависит от множества факторов макроэкономического характера: политической и эконо­мической стабильности в стране, уровня инфляции, доверия кредиторов и инве­сторов к банковской системе, развития и устойчивости рынка ценных бумаг и др. Методами централизованно­го регулирования банковской деятельности являются законодательные акты и нор­мативные документы органов банковского надзора.

К числу основных законодательных актов, регулирующих деятельность кредитных организаций в Российской Федерации, относятся федеральные зако­ны - «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; «О банках и банковской деятельности»: «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Фе­дерации».

Указанные и иные федеральные законы, имеющие отношение к банкам, со­ставляют первый блок правовых документов, определяющих требования к орга­низации банковского менеджмента.

Второй блок нормативно-правовых актов составляют нормативные до­кументы Банка России, определяющие состав и содержание приденциальных норм и требований к кредитным организациям. Посредством указанных норм проис­ходит регулирование предельных величин рисков, принимаемых кредитными организациями, уровень и состав резервов, обеспечивающих их устойчивость и на­дежность. В нормативных документах Банка России сформулированы также тре­бования к порядку регистрации и лицензирования кредитных организаций, орга­низации бухгалтерского учета и отчетности, осуществлению кредитных операций, безналичных расчетов и т.д.

Третий блок документов, обусловливающих содержание банковского ме­неджмента, составляют нормативные документы самих кредитных организаций. К ним относятся различные положения, инструкции, методики, определяющие политику кредитной организации в целом и по определенным направлениям, пла­новые показатели деятельности, порядок осуществления отдельных операций и предоставления услуг, методики осуществления аналитических разработок, по­рядок осуществления внутрибанковского контроля, требования к кредитной до­кументации и другие вопросы.

Правовая основа банковского менеджмента постоянно расширяется и со­вершенствуется, что требует повышения профессионализма банковских менед­жеров.