36. Состав и структура тарифной ставки

Страховой тариф – цена за единицу страховой услуги.

За единицу страховой услуги 100 р. страховой суммы. Тарифы устанавливаются в %, либо в руб.. на 100 руб страховой суммы. С помощью страхового тарифа определяется величина страховой премии.

Страховая сумма * Брутто-ставка / 100

Брутто ставка :Т брутто = Т нетто + нагрузка

Нетто ставка предназначена для формирования страхового фонда , используемого для текущих страховых выплат и создания страховых резервов.

Нагрузка обеспечивает поступление средств используемых страховщиками для:

1. покрытия страховщиком расходов на его ведение дела

2. создание фонда предупредительных мероприятий

3. формирование плановой прибыли

Нагрузка составляет меньшую часть брутто-ставки в зависимости от формы и вида страхования. Она составляет от 9-30%

37. Расчет нетто-ставки по массовым рисковым видам страхования.

Страховые организации при расчете тарифных ставок руководствуются распоряжением Росстрахнадзора от 08.07.1993 №02,03-36

Нетто-ставка Тн

Тн = То+Тр

То = P * (Wср / Snср) * 100

Рисковая надбавка вводится для того, чтобы учесть вероятность превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения.

Предлагается два варианта расчета рисковой надбавки

1. при наличии возможности исчисления среднеквадратического отклонения страхового возмещения

Тр = То * α(γ) * (корень (1-p+ (σw cр/wcp)2)/p*n)

Tp<То

α(γ) – это коэффициент, который зависит от гарантии безопасности

γ – вероятность, с которой можно утверждать что собранных премий хватит на выплаты страхового возмещения.

γ	0,84	0,9	0,95
α	1,0	1,3	1,645

2. когда нет возможности рассчитать, тогда

Тр= 1,2 *То* α(γ) * корень 1-p/p*n

Тн = Тн * 100/100-ф

Ф – доля нагрузки в брутто-ставке

V = Sn/100 * Тб

Определяется основная часть нетто – ставки методом прогнозирования убыточности страховой суммы на период следующей за анализируемым. Для этого используется модель линейного тренда согласно которой фактические данные выравниваются на основе линейного уравнения.

gi* = a0+a1i

a0, a1 - параметры уравнения

i – порядковый номер соответствующего года

gi – выровненная убыточность

38. Особенности построения тарифов по страхованию жизни

В личном страховании при страховании жизни расчеты тарифов имеют свои особенности. Они производятся с использованием демографической статистики, теории вероятности и долгосрочных финансовых исчислений. В основе расчета нетто-ставок при страховании жизни лежит вероятность наступления страхового случая. При страховании жизни на дожитие страховой случая является дожитие застрахованного лица до определенного момента, указанного в договоре. Данные для расчета вероятности берут из таблиц смертности.

Вероятность дожить для лица в возрасте х лет до конца срока страхования n лет

nPx = Lx + n / Lx – число доживающих до возраста соответствующего возрасту страхователя в конце строка страхования

Lx – число доживающих до возраста страхователя

В соответствии с договором страхователь уплачивает страховые премии в начале действия договора страхования, а выплаты получает через определенное время. В течении этого периода страховщик инвестирует временно свободные денежные средства и получает определенный доход. Величина такого дохода поступающего за год с единицы денежной суммы – норма доходности (%). При расчете нетто-ставок страховщику необходимо определить современную величину, выплачиваемой в будущем страховую сумму.

Sn = P(1+i)в степени n

P = S * (1/(1+i) в степени n

Процесс нахождения современной величины страховой суммы – метод дисконтирования. Применяется формула, нахождения суммы наращенной по ложным %.

P = S * (1/(1+i) в степени n

(1/(1+i) в степени n – дисконтированный множитель

Формулы единовременной нетто-ставки для лица в возрасте х лет сроки страхования n лет.

3. На дожитие

nEx = ((Lx + n) * υ в степени n) / Lx * 100

Lx, Lx + n – показатель, доживающих до возраста х лет и до возраста х+n лет из таблиц смертности.

4. На случай смерти

nAx = (dn * υ + dx+1 * υ2 + ….. dx+n-1 * υn) /Lx * 100

dx+n-1 – число умирающих по годам в течении срока страхования

При смешанном страховании

Тн = nEx + nAx

Размер нетто-ставки по страхованию жизни зависит от следующих факторов:

6. От пола и возраста застрахованного лица на момент вступления договора страхования в силу

7. Вида, размера, срока выплаты страхового обеспечения

8. Срока, периода уплаты страховой премии

9. срока действия договора страхования

10. планируемой нормы доходности от инвестирования средств страховых резервов по страхован жизни

С целью упрощения расчетов применяются специальные технические показатели (коммутационные числа) - - не имеют экономическое число.

Коммутационные числа зависят от:

3. в выбранной таблице смертности

4. планируемой нормы доходности i