Тема 1. Теоретические основы страхования

1.1. Экономическая сущность страхования

1.2. Функции страхования

1.3. Основные понятия и термины в страховании

1.1. Экономическая сущность страхования

Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью).

Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование для возмещения ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой– видом деятельности, приносящим доход.

Специфика страхования как экономической категории определяется следующими признаками:

• случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;

• выражение ущерба в натуральной или денежной форме;

• объективная потребность в возмещении ущерба;

• реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.

1.2. Функции страхования

Страхование имеет черты, соединяющие его с категориями «финансы» и «кредит», однако как экономическая категория имеет характерные только для него функции, выполняет присущую только ему роль.

Категория финансов выражает свою сущность, прежде всего через распределительную функцию, которая находит свое конкретное проявление в специфических функциях, присущих страхованию:

• рисковой;

• предупредительной;

• сберегательной;

• контрольной.

Предупредительная функция связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

Сберегательная функция – сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Контрольная функция страхования выражает такое свойство этой категории, как строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

1.3. Основные понятия и термины в страховании

Страхование, на сегодня является важной, но менее изученной сфер экономики. Для более глубокого понимания изучаемого материала необходимо владеть терминологией страхования.

Страхователь - физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющие право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая.

Страховщик - организация (юридическое) лицо, проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда.

Страховая сумма -денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (в имущественном страховании), жизнь, здоровье, трудоспособность (в личном страховании). Т.е. это объем страховой ответственности, принимаемой на себя страховщиком.

Объекты страхования - не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные:

-с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя (личное страхование);

-с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

-с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица (страхование ответственности)

Страховое возмещение- сумма выплаты в покрытие ущерба при имущественном страховании и страховании гражданской ответственности страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами.

Страховой взнос- это плата страхователя за страхование, которую он обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.

Страховой полис- документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю. Удостоверяет заключенный договор страхования и содержит все его условия.

Риск страховой - вероятное событие или совокупность событий на случай наступления которых и проводится страхование (личное, имущественное, страхование ответственности).

Страховое событие- потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования.

Страховой случай- это свершившееся страховое событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести выплату страхователю, застрахованному лицу.

Страховое обеспечение- уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятой для целей страхования.

Страховой тариф, или Брутто-ставка- размер страховых платежей в заранее обусловленном временном интервале. Элементами страхового тарифа являются нетто-ставка и нагрузка. Нетто-ставка отражает расходы страховщика на выплаты из страхового фонда. Нагрузка- расходы на ведение дела а также заложенная норма прибыли.

Убыточность страховой суммы- экономический показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение между выплатами страхового возмещения и страховой суммой. Убыточность страховой суммы показывает вероятность ущерба и используется для контроля за изменением риска.

"Страховая ответственность" - обязанность страховщика произвести страховую выплату

Страховая оценка – стоимость имущества, определяемая для целей страхования. Характеризуется системой денежных измерителей объекта страхования, тесно увязанных с вероятностью наступления страхового случая. В качестве страховой оценки могут быть использованы действительная стоимость имущества или какой-либо иной критерий (заявленная стоимость, первоначальная стоимость и т. д.). В международной практике вместо термина "страховая оценка" применяется термин страховая стоимость.

В зависимости от системы страховых отношений, реализуемых в процессе страхования, кроме страхования как такового, выделяют также: сострахование, двойное страхование, перестрахование, самострахование.

Сострахование - это страхование, при котором два и более страховщика участвуют определенными долями в страховании одного объекта. По принципу сострахования создаются и работают страховые пулы (объединения страховщиков для совместного страхования крупных и наиболее опасных рисков). Необходимость сострахования определяется тем, что объем страховой ответственности по крупным объектам и проектам может превышать возможности конкретного страховщика.

Двойное страхование - это страхование у нескольких страховщиков одного и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда общая страховая сумма превышает страховую стоимость. Двойное страхование может использоваться в целях обогащения. Поэтому в законодательстве ряда стран ему уделяется большое внимание.

Перестрахование представляет собой страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика). Цель перестрахования - вторичное распределение и выравнивание риска в рамках страхового портфеля страховщика. Тем самым повышается финансовая устойчивость страховщика.

Страховая премия - установленная плата за страхование

Технические страховые резервы - неисполненные обязательства страховщика по договорам страхования на определённую отчётную дату

Страховая сумма, в которую оценивается ущерб в связи с возможной гибелью или уничтожением имущества - это страховой интерес

Документ, подтверждающий факт и причину происшедшего страхового случая - это страховой акт

Имущество или предпринимательский риск застрахованы в части страховой стоимости. Страхование оставшейся части, в том числе у другого страховщика, называется дополнительное страхование

Максимальное количество объектов, которое может быть охвачено страхованием - это страховое поле

Обязательства страховщика по удовлетворению страхового интереса страхователя исходя из договора страхования или закона - это страховое покрытие.

Физическое лицо, жизнь, здоровье, трудоспособность которого являются объектом страховой защиты - застрахованный .

Лицо, которому по договору страхования предоставлено право на получение соответствующих денежных средств это - выгодоприобретатель.

Международные страховые термины

Абандон- отказ страхователя от своих прав на застрахованный объект в пользу страховщика при получении от него полной страховой суммы.

Аддендум- дополнение к уже заключенному договору.

Аквизитор- страховой агент или брокер ,занимающийся привлечением новых страхователей.

Андеррайтер- специалист, имеющий полномочия от руководства страховой компании принимать на страхование риски.

Аннуитет- договор по которому страхователь сразу или по частям платит страховые взносы, а затем в течении нескольких лет или пожизненно получает регулярный доход.

Бордеро- перечень принятых на страхование и подлежащих перестрахованию рисков.

Дисклоуз норма страхового права, предусматривающая обязанность страхователя немедленно поставить в известность страховщика о любых фактах, характеризующих объект страхования, которые имеют значение для суждения об изменении степени риска.

«Ллойд»- 1) Международный страховой рынок, территориально размещенный в Лондонском Сити. 2) Английская корпорация частных страховщиков.

Риторно - удержание страховщиком части ранее оплаченной страхователем премии при расторжении договора страхования без уважительных причин.

Право требования страховщика возместить ущерб (в пределах выплаченной страховой суммы) к физическому или юридическому лицу, по вине которого возник данный ущерб это-регресс.

Сюрвейер- эксперт, инспектор или агент страховщика, осуществляющий осмотр имущества, принимаемого на страхование.

Страховая франшиза - освобождение страховщика от возмещения части убытков страхователя .

Страховой брокер - это юридическое или физическое лицо зарегистрированное в установленном порядке в качестве предпринимателя, осуществляющее посредническую деятельность от своего имени по поручению страховщика.

Шомаж- страхование потери прибыли в результате финансовых потерь, связанных с приостановкой производства, в результате наступления страхового случая.

Контрольные вопросы

1. Что такое страхование?

2. Какое место занимает страхование в системе экономических отношений?

3. Каковы цель и задачи страховой деятельности?

4. Что общего между страхованием и кредитом?

5. В чем заключается сущность сберегательной функции страхования?

6. Раскройте понятие страхования, его экономическую сущность.

7. Назовите признаки страхования как самостоятельной экономической категории.