2. Кредитні спілки як установи парабанківської системи

Кредитна спілка – це неприбуткова громадська організація, що діє на кооперативних засадах з метою соціального захисту своїх членів шляхом здійснення взаємокредитування за рахунок їх акумульованих заощаджень. Іншими словами, кредитні спілки – це фінансовий механізм, завдяки якому люди шляхом кооперування своїх зусиль, ідей та коштів можуть отримати необхідні послуги значно дешевше, ніж в тому випадку, коли кожний з них намагався би діяти самостійно.

Єдиним завданням кредитної спілки є забезпечення найдешевших послуг членам за рахунок акумульованих ними ж фінансових ресурсів.

Кредитні спілки визначаються наступними ознаками:

• створюються і діють на базі певної монолітної спільноти людей, які об’єднані відповідно до їх інтересів, спільної діяльності або компактного місця проживання. надають послуги лише своїм членам;

• не мають засновників та статутного капіталу. Будь-який член, незалежно від моменту його вступу в спілку, має ті самі управлінські і майнові права, що і перші 50 засновників. Кредитна спілка є відкритою організацією, в якій гарантується вільний вступ і вихід із членів спілки;

• кожний член спілки, незалежно від розміру його вкладів, має право одного голосу в питаннях управління кредитною спілкою;

• найвищим органом управління спілкою є Загальні збори членів, які скликаються принаймні 1 раз на рік. надання кредитних і ощадних послуг своїм членам є виключним видом діяльності кредитної спілки;

• відсотки, отримані спілкою за кредитами, складають її дохід, який надалі направляється на формування фондів та нарахування відсотків на вклади членів;

• за рішенням Загальних зборів чи органів управління кредитна спілка може надавати організаційну та фінансову підтримку для реалізації різноманітних громадських ініціатив та гуманітарних програм в інтересах своїх членів, а також здійснювати благодійницьку діяльність та соціальні проекти для дітей, інвалідів та інших найменш соціально захищених категорій населення.

Діяльність кредитних спілок в Україні регламентується Законом України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», Законом України «Про кредитні спілки», нормативними актами Нацкомфінпослуг.

Кредитна спілка створюється на підставі рішення установчих зборів. Чисельність засновників (членів) кредитної спілки не може бути меншою, ніж 50 осіб.

Капітал кредитної спілки складається з пайового, резервного та додаткового, а також залишку нерозподіленого доходу спілки і не може бути меншим 10% від суми її загальних зобов'язань.

2. Ломбардна діяльність на кредитному ринку

Ломбард – це спеціалізована комерційна організація, виключним видом діяльності якої є надання короткострокових фінансових кредитів фізичним особам за рахунок власних або залучених коштів, під заставу майна на визначений строк і під процент. Ломбарди належать до небанківських фінансових установ, що провадять діяльність на власний ризик із надання позик, зберігання речей та супутню діяльність (ломбардну діяльність). Ломбарду забороняється провадити інші види діяльності на засадах підприємництва.

Ломбард повинен мати власний капітал у розмірі не менше 200 тис. грн. (Проектом Закону України «Про ломбарди та ломбардну діяльність» пропонується визначити мінімальний розмір статутного (складеного) капіталу ломбарду у сумі, еквівалентній 30 тис. євро.) Ломбард зобов'язаний формувати резервний капітал та страховий резерв. Розмір резервного фонду, встановлюється установчими документами, але не менше 25% статутного (складеного) капіталу.

Послуги ломбарду поділяються на фінансові та супутні.

До фінансових послуг ломбарду належить:

• надання фінансових кредитів за рахунок власних коштів;

• надання фінансових кредитів за рахунок залучених коштів.

Ломбард не може залучати вклади (депозити).

До супутніх послуг ломбарду належать:

• оцінка заставленого майна відповідно до чинного законодавства та/або умов договору;

• надання посередницьких послуг зі страхування предмета застави на підставі агентського договору зі страховою компанією;

• реалізація заставленого майна відповідно до чинного законодавства та/або умов договору.

Діяльність з надання фінансових кредитів за рахунок залучених коштів підлягає ліцензуванню. Органом ліцензування діяльності кредитних спілок є Нацкомфінпослуг.

Ломбард надає фінансові кредити у гривнях у готівковій або безготівковій формі. Розмір фінансового кредиту, що надається ломбардом, не повинен перевищувати суму оцінки предмета застави. Заставою забезпечуються зобов’язання позичальника за договором фінансового кредиту у повному обсязі. Предмет застави зберігається ломбардом.

Проценти за фінансовим кредитом сплачуються за фактичний строк користування фінансовим кредитом при поверненні кредиту (основної суми боргу). Часто у ломбардах застосовують попереднє нарахування процентів.

Ломбард самостійно визначає процентні ставки за кредитами та плату за супутні послуги. Залежно від ломбарду, в процентну ставку може входити сума користування позикою, зберігання і страхування. Відповідно до законодавства деяких країн, наприклад, Росії, страхування закладеного майна робиться за рахунок ломбарду і вигодоотримувачем залишається позичальник, а ломбардам дозволено брати відсотки тільки за користування позикою/кредитом, за зберігання відсотки брати заборонено, тому відповідні витрати ломбардами включають у відсотки за кредит.

Залежно від спеціалізації заставою у ломбардах можуть бути дорогоцінні метали, побутові речі, автотранспорт.