Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
модуль по праву.doc
Скачиваний:
1
Добавлен:
01.05.2025
Размер:
304.13 Кб
Скачать

40. Понятие кредитования и кредитов в сфере предпринимательства.

Правовые основы предоставления, использования возврата кредита и регулирования взаимоотношений между субъектами, возникающих в процессе кредитования, подробно регулирует Положение Национального банка Украины <О кредитовании>, утвержденное постановлением Правления Национального банка Украины от 28.09.95 г. № 246. В этом нормативно-правовом акте кредитная операция определяется как договор о предоставлении кредита, который сопровождается записями по банковским счетам, с соответствующим отражением в балансах кредитора и заемщика. Субъектами кредитных правоотношений являются кредитор и заемщик. Кредит - это заемный капитал банка в денежной форме, передаваемый во временное пользование на условиях обеспеченности, возврата, срочности, платности и целевого характера использования.

Согласно Положению о кредитовании субъекты хозяйственной деятельности могут использовать следующие формы кредита: банковский, коммерческий, лизинговый, ипотечный, бланковый и консорциумный. Банковский кредит предоставляется субъектам кредитования всех форм собственности во временное пользование на условиях, определенных кредитным договором. Банковский кредит подразделяется на отдельные виды по различным основаниям. Так, если критерием классификации являются сроки использования, то банковские

кредиты подразделяются на:

а) краткосрочные - до 1 года (могут предоставляться банками в случае временных финансовых трудностей, возникающих в связи с затратами производства и оборота, не обеспеченных поступлениями средств в соответствующем периоде);

б) среднесрочные - до 3 лет (могут предоставляться на оплату оборудования, текущие расходы, на финансирование капитальных вложений);

в) долгосрочные - свыше 3 лет (могут предоставляться для формирования основных фондов. Объектом кредитования могут быть капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, на приватизацию и иное).

По обеспечению банковские кредиты делятся на:

а) обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами);

б) гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);

в) с иным обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);

г) необеспеченные (бланковые).

По степени риска: стандартные кредиты и кредиты с повышенным риском.

По методам предоставления: в разовом порядке; в соответствии с открытой кредитной линией; гарантийные (с заранее обусловленной датой

предоставления, по потребности, со взиманием комиссии за обязательство.

По срокам погашения: одновременно; в рассрочку; досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика); с регрессией платежа; по истечении обусловленного периода (месяца, квартала).

41. Кредитование в иностранной валюте.

Кредиты в иностранной валюте предоставляются юридическим лицам-резидентам, физическим лицам - резидентам, которые занимаются предпринимательской деятельностью, резидентам по операциям, осуществляемым ими с использованием платежных карточек международных платежных систем, и юридическим лицам - нерезидентам - банковским учреждениям.

Кредиты в иностранной валюте предоставляются коммерческими банками при условии мобилизации ими валютных ресурсов на соответствующий срок. При этом допускается частичное или полное конвертирование кредитных средств в гривну на межбанковском валютном рынке Украины или в другую иностранную валюту на межбанковском валютном рынке Украины или на международных валютных рынках согласно условиям заключенных кредитных договоров.

Возможно получение резидентами кредитов в иностранной валюте от иностранных кредиторов. Предприятие имеет право получать кредиты от своих партнеров за границей. Валюта зачисляется на баланс предприятия и используется им самостоятельно. Получение кредитов от иностранных кредиторов подлежит регистрации.

Кредиты в иностранной валюте от иностранных кредиторов могут получать юридические лица – резиденты Украины для осуществления деятельности, предусмотренной их уставными документами (ранее это было возможно только под конкретные проекты). Указанные кредиты получают в безналичной форме.

Получение резидентами от иностранных кредиторов кредитов, займов, возвратной финансовой помощи (далее -кредитов) в иностранной валюте требует обязательной регистрации Национальным банком Украины путем получения резидентом регистрационного свидетельства.

Резидент-заемщик обязан получить регистрационное свидетельство после подписания кредитного соглашения с нерезидентом, но до фактического получения средств по кредиту. Резиденты могут покупать иностранную валюту на межбанковском валютном рынке для направления ее на погашение задолженности как по основному долгу, так и задолженности по процентам, возможным штрафным санкциям и другим платежам в иностранной валюте в размерах, предусмотренных кредитными соглашениями.