Вопросы к итоговой государственной аттестации по специальности 080108 «Банковское дело» по дисциплине

«Банковские операции»

2 этап

1. Правовые основы осуществления банковских операций. Виды лицензии.

2. Банковские риски и методы страхования банковских операций.

Понятие рисков в банковской практике, их виды. Страхование банковских рисков.

Под риском можно понимать возм. потерь банка при наступлен. определ. событий.

Причинами риска могут быть: экон.кризисы, рост внешней задолженности, фин. нестабильность, инфляционные процессы, рост расходов банка.

Мероприятия по преодолению риска: избежание риска, сокращение риска, преодоление риска в балансе банка. В общ.виде риски можно раздел. на 2 группы:

1) банк.риски (кредитн., процентн., валют., риск несбаланс. ликв-сти, риск банк. злоупотреблений)

2) внешние риски (рыночный риск, страновой риск, риск стихийных бедствий и т.д.)

Чем больш.риск берет на себя банк, тем выше должна быть прибыль, на кот. он рассчитывает. Банк должен найти оптим. решения по сочетанию рисков с прибыльностью банка.

Одним из способов сниж. рисков явл. страх. рисков - хеджирование, кот. заключ. в следующем: 1) макс. возм. ограничения непредвиденных изменений, 2) обеспеч. макс. отклонения факт-ой прибыли банка от ожидаемой.

Общими способами страх. риска в банк. практике явл.: 1) диверсификация (распределение) рисков, 2) постоянный контроль за соблюдением необх. нормативов.

Кред. риск - это риск неуплаты заемщиком основн. долга и %-ов по нему. Управл. этим риском осущ. след. способами:

1) диверсификация портфеля кредитов и инвестиций,

2) предварит. опред-ие кредитоспособ. заемщ.

Наиболее распростр. способы опред. кредитоспособности клиента:

1) расчет пок-лей, хар-щих фин. сост. заемщиков. К ним относ. пок-ли платежеспособности. В основном это коэфф. (нормативы) ликв-ти.

2) Кроме этого рассчитыв. пок-ли развития произво-тва заемщика (прибыль, рентаб., соотношение собств. и заёмн. ср-тв и т.д.).

Осущ. текущий контроль.

Выделяют след.катег. кре-ов. по рисков-ности:

1) станд. ссуды (практически безрисковые)

2) нестанд. (умеренный уровень риска невозврата)

3) сомнит.(высокий уровень риска невозврата)

4) безнадежн. (вероятность возврата ссуды практически отсутствует)

Помимо собств.банк.методов снижен. кредитн. риска испол. метод страх. риска в страх.компан.

Процентный риск того, что банк понесет убытки вследствие непредвид.изменений %-ных ставок и значител. уменьш. маржи. %-ный риск возникает в случаях, когда не совпадают сроки возврата предоставл. и привлеч. ср-в или когда ставки по актив. и пассив. опер. устан-ся различ. способами.

Способы управления:

1) оговаривать в кред. договоре возм. пересмотра кред. ставок, в завис. от изменения экон.коньюктуры

2) согласование активов и пассивов по срокам их возвращения

Валютный риск связан с неопределенностью будущего движения % ставок, т.е. цены нац.валюты по отношению к ин.

Способы управления:

1) выбор в качестве вал. платежа своей нац. вал.

2) включение в кред. договор вал. оговорки (увязка суммы платежа по контракту, с измен.курса более устойчивой вал.)

Инфляционный риск - это риск обесценения сумм пред-ных заёмщику при погашении долга.

методом его страх-я служит - индексация, при кот. в кред. договоре оговаривается, что сумма платежа зависит от измен. опред.о индекса.

Риск несбалансированной ликвидности- это опасность потерь в случае невозможности банка покрыть свои Обяз-ва по пассивам.

Способы управления:

1) контроль за соблюдением обязат. нормативов ликв.

2) согласованность срока возврата размещ. А и П

Риск злоупотреблений- это риск связанный с тем, что владельцы, управляющие, служащие банков, нарушая закон, допускают убытки, а также совершают мошенничество, кражи.

Когда все способы минимизации банк. рисков окажутся исчерпаны, для этой цели может быть использован собств. капитал банка, за счёт него могут быть компенсированы убытки от инвестиций, внутр. преступлений и ошибок.

3. Собственные средства (капитал) кредитных организаций, их формирование.

. Собственные средства (капитал) банков, их формирование.

К собств. средствам относятся: 1) уставный капитал 2) фонды 3) нераспределённая прибыль

Выпуск акций при создании банка должен сост. из обыкнов. именных акций, кот. приобретаются учредителями по номин. стоим-ти.

Дальнейшее увелич. УК осущ. по решению собрания акционеров:

1) доп. эмиссия акций

2) за счёт прибыли банка

При повторных эмиссиях, акции могут быть как обыкн. так и привилег., однако они все именные.

В соотв. с зак-вом, все банки обязаны создавать резервный фонд, в размере 15% от фактич. оплаченного УК. Конкретный размер резерв. фонда, опред-ся учредит. док-ми и фиксируется в уставе банка.

Ср-ва резерв. фонда образуются за счёт отчислений от прибыли банка и могут быть израсходованы:

1) только на погашение убытков при проведении активных опер.

2) для выпуска акций и погашения облигаций, при отсутствии др. источников

Банки имеют право создавать за счёт прибыли фонды спец. назн.:

1) ф. дивидендов

2) ф. производственного развития

3) ф.матер. поощрения

4) ф. соц. поддержки раб-ков банка

Банки самостоят. определяют фонды, кот. они будут создавать.

Нераспред. прибыль - это пр. оставшаяся в распоряж. банка, после распредел. по фондам и большая часть кот. расходуется на выплату дивидендов.

4. Виды вкладов, открываемых внутренними структурными подразделениями Сбербанка России. Доверительные и завещательные распоряжения по вкладам.

Ресурсы ком. банков формир. за счет собств., привлеч. и эмитированных ср-в.

Основную часть ресурсов банка формируют привлеч. ср-ва, кот. покрывают до 90% всей потребности в ден. ср-х для осущ. активных б.о. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корр. счета.

Основные из них депозиты, кот. подразделяются на вклады до востр., и срочные сбер. вклады.

Вклады до востр. наиболее ликвидны, они могут изыматься вкладчиками по первому требованию.

Сроч. вклады вносятся клиентами банка на опред. срок, по ним уплачиваются повыш. %, кот. зависят от размера и срока вклада.

В руб. и ин. валюте:

Депозит СбР - сроки: 1 мес. и 1 день, 3 мес. и 1 день, 6 мес., 1 год и 1 мес., 2 года. Мин. сумма первонач. взноса – 300 евро\долл., 1000 руб. % ставка по вкладу зависит от суммы первонач. взноса и срока вклада. Прием доп. взносов, а также выдача части вклада не произв-ся.

Пополняемый депозит СБР - сроки: 6 мес., 1 год и 1 мес., 2 года. Мин. сумма первонач. и доп. взносов – 300 евро\долл. США, 100 евро\долл. США и 1000 руб. соотв.. Расход. опер. по выплате части вклада не произв-ся.

Особый СбР- % ставка по вкладу зависит от суммы несниж. остатка и срока вклада. Сроки: 6 мес., 1 год и 1 мес., 2 года. Вкладчик может в теч. 30 кален. дней с даты откр. сч. по вкладу изменить сумму несниж. остатка в сторону увеличения. В этом случае % ставка с даты откр. счета по вкладу устан-ся в размере, соотв-ем новому несниж. остатку. По вкладу могут совершаться прих. опер.Мин. сумма доп. взноса – 1000 долл. США, 1000 евро и 30000 руб. соотв.По вкладу могут совершаться расх. опер. в пределах суммы, превышающей размер несниж. остатка.

Универсальный СбР сроком на 5 лет, мин. первонач. сумма 5дол\евро или 10 руб., могут совершаться любые опер., как по вкладу до востр. Несниж. остаток 5дол\евро, 10 руб..

До востреб. СбР – не открывается, однако обслуживание по данн. виду вклада ведется.

В руб.:

Пенс.депозит Сб. Р. - Вклад принимается от лиц, получающих пенсии из Пенс. фонда РФ (террит. органов ПФР), министерств и ведомств, осущ. пенсионное обеспечение, и от негос. пенс-х фондов. Срок вклада – 2 года. Мин. сумма первонач. взноса – 1000 рублей. Доп. взносы и расх. опер. по выплате части вклада не произв-ся. % ставка по вкладу сост. 9,5% годовых.

Пенс. пополн. деп. СбР - принимается от лиц, получающих пенсии из Пенс. фонда РФ (террит. органов ПФР), минист.и ведомств, осущ. пенс. обеспечение, и от негос.пенсионных фондов. Срок вклада – 3 месяца и 1 день, 6 месяцев, 1 год и 1 месяц, 2 года. Мин. сумма перв.и доп. взносов - 300 руб. % ставка по вкладу завис. от срока вклада. Расх. опер. по выплате части вклада не пр-ся.

Пенс. - плюс СбР - Вклад принимается на имя лиц, получающих пенсии от Пенс.фонда РФ (террит. органов ПФР), минист. и ведомств, осущ. пенс.обеспечение, и от негос. пенс. фондов. Срок вклада – 3 года. Мин. сумма первонач. взноса по вкладу – 1 руб. % ставка по вкладу составляет 4% год.По вкладу могут совершаться любые опер., предусм.по вкладу до востр.. Остаток вклада после совершения расх. опер.должен составлять не менее 1 руб. По суммам всех опер., совершаемых по вкладу, в том числе и по закр. до истечения срока, доход по вкладу исчисляется исходя из % ставки, установл. банком по данному виду вкладов.

Зарпл.СбР - Срок вклада – 5 лет. Мин. сумма первонач. взноса по вкладу – 10 руб. % ставка по вкладу составляет 1% . По вкладу могут совершаться любые опер., предусмотр. по вкладу до востр. Остаток вклада после совершения расх. опер.должен составл. не менее 10 руб.По суммам всех опер., соверш. по вкладу, в том числе и по закр. до истечения срока, доход по вкладу исчисляется исходя из % ставки, установл.банком по данному виду вкладов.

По желанию вкладчик может оформить в банке довер. и\или завещат. распоряж. по своему вкладу. За данные услуги взимается плата, согласно тарифам банка.

5. Недепозитные источники привлечения средств. Межбанковский кредит.

6. Назначение и процедура эмиссии акций кредитными организациями.

7. Организация кассовой работы с денежной наличностью в кредитных организациях.