
- •Содержание
- •Меморандум конфиденциальности
- •1. Описание продукции
- •2. Маркетинговый план
- •2.1 Строительная отрасль рс(я)
- •2.2 Рынок теплоизоляционных материалов рс (я)
- •2.3 Сбыт продукции
- •2.4 Стратегия маркетинга
- •2.5 Организация рекламной кампании
- •2.6 Анализ конкуренции
- •2.7 Ценообразование
- •Калькуляция себестоимости 1 м3 экоплиты за первый год
- •2.8 Жизненный цикл продукции
- •3. Производственный план
- •3.1 Режим работы цеха
- •3.2 Программа производства
- •3.3 Сырьевая база
- •3.4 Расход материалов
- •3.5 Технология производства
- •3.6 Подбор основного технологического оборудования
- •3.7 Расчет расхода электроэнергии
- •3.8 Потребность в оборотном капитале
- •4. Организационный план
- •4.1 Кадровые ресурсы фирмы
- •4.2 Штатная ведомость
- •4.3 Расчет заработной платы
- •4.4 Организационная структура
- •Мотивационные элементы кадровой политики
- •5. Юридическое обеспечение фирмы
- •6. Анализ и оценка рисков
- •6.1 Анализ рисков
- •Оценка вероятности наступления рисков
- •Мероприятия для предотвращения рисков
- •6.2 Swot анализ
- •7 . Финансовый план
- •7.1 Капиталовложения
- •7.2 Амортизация основных фондов
- •7.3 План поступления денежных средств
- •7.4 Текущие затраты
- •7.5 Отчет о прибылях и убытках
- •7.6 Движение денежных средств
- •7. Охрана труда и техника безопасности
- •7.1 Охрана труда
- •7.2 Техника безопасности
- •8. Охрана окружающей среды
- •Приложение 1. Результат научно-исследовательских работ по подбору состава
- •Приложение 2. Программа селективного сбора отходов в г. Якутске
- •Программа «раздельный сбор отходов»
Калькуляция себестоимости 1 м3 экоплиты за первый год
Таблица __
Исходные данные
№ |
Наименование |
Стоимость, руб. |
1 |
Портландцемент, т |
6000 |
2 |
Макулатура, 1 т |
1000 |
3 |
Электроэнергия 1 кВт |
3,49 |
Д
ля
расчета себестоимости пользуемся
следующей формулой:
С=Зпер + Зпос
где, Пз - сумма прямых затрат;
Нр – накладные расходы.
Таблица 7
Калькуляция себестоимости ЭКОПЛИТЫ на 1 м3
№ |
Статьи затрат |
Себестоимость, руб |
||||||||||
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
||||||||
Переменные затраты |
||||||||||||
1 |
Портландцемент М400 |
540,00 |
540,00 |
540,00 |
540,00 |
540,00 |
||||||
2 |
Макулатура |
30,00 |
30,00 |
30,00 |
30,00 |
30,00 |
||||||
4 |
Заработная плата ЦП |
187,44 |
149,95 |
124,96 |
107,11 |
93,72 |
||||||
5 |
Отчисления от з/пл (34%) |
63,72 |
50,98 |
42,48 |
36,41 |
31,86 |
||||||
6 |
Итого переменные затраты |
821,16 |
770,93 |
737,45 |
713,53 |
695,58 |
||||||
Постоянные затраты |
||||||||||||
1 |
Заработная плата АУП |
129,36 |
103,48 |
86,24 |
73,92 |
64,68 |
||||||
2 |
Отчисления от з/пл (34%) |
43,98 |
35,18 |
29,32 |
25,13 |
21,99 |
||||||
3 |
Амортизационные отчисления |
43,69 |
34,95 |
29,13 |
24,96 |
21,84 |
||||||
4 |
Арендная плата и коммунальные услуги |
600,00 |
480,00 |
400,00 |
342,9 |
300,00 |
||||||
6 |
Электроэнергия |
31,07 |
31,07 |
31,07 |
31,074 |
31,07 |
||||||
5 |
Расходы на рекламу |
22,00 |
16,00 |
12,00 |
9,14 |
7,00 |
||||||
6 |
Итого постоянные затраты |
870,11 |
700,70 |
587,76 |
507,09 |
446,59 |
||||||
Производственная себестоимость: |
1691,28 |
1471,64 |
1325,2 |
1220,6 |
1142,2 |
|||||||
Коммерческие расходы (Спр=5%): |
84,56 |
73,582 |
66,26 |
61,03 |
57,10 |
|||||||
ПОЛНАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ: |
1775,84 |
1545,22 |
1391,5 |
1281,7 |
1199,3 |
Рисунок__
Динамика снижения себестоимости
Себестоимость продукции снижается с увеличением объема производства.
М
инимальная
цена продаж определяется по формуле:
=
Зпер – сумма переменных затрат, руб.
Зпост – сумма постоянных затрат, руб.
Vпродаж – объем продаж.
Таблица__
Ценообразование
№ |
Наименование |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|||||
т.р/м3 |
р/шт |
т.р/м3 |
р/шт |
т.р/м3 |
р/шт |
т.р/м3 |
р/шт |
т.р/м3 |
р/шт |
||
1 |
Минимальная цена продаж |
1800 |
360 |
1600 |
310 |
1400 |
280 |
1300 |
260 |
1200 |
240 |
2 |
Цена продаж |
2000 |
400 |
2000 |
400 |
2000 |
400 |
2000 |
400 |
2000 |
400 |
3 |
Максимальная цена продаж |
3000 |
600 |
3000 |
600 |
3000 |
600 |
3000 |
600 |
3000 |
600 |