- •Рабочая программа
- •Курс _____ 4 ____
- •Целевая установка
- •Распределение учебного времени согласно учебному плану:
- •3. Содержание дисциплины Лекции
- •Практические работы
- •Самостоятельные работы для студентов по специальности Финансы и кредит (Бухгалтерский учёт, анализ и аудит).
- •4. Модульный контроль знаний студентов.
- •5. Литература
- •Вопросы к зачету по дисциплине «Страхование»
- •Страхование введение
- •Тема 1: «Экономическая сущность страхования».
- •1.2 Классификация страхования. Системы страхования.
- •1.3 Принципы обязательного и добровольного страхования.
- •1.4 Основы правового обеспечения и регулирования страховой деятельности.
- •1.5 Страховой маркетинг.
- •Маркетинг приносит практические решения только в том случае, если его итоги учитываются при выработке страховой политики.
- •Тема 2: «Страховая терминология».
- •2.1 Страховые понятия и термины, выражающие общие условия страхования.
- •2.2 Страховые термины, связанные с процессом формирования страхового фонда.
- •2.3 Страховые термины, связанные с расходованием средств страхового фонда.
- •2.4 Международные страховые термины.
- •Тема 3: Страховые тарифы.
- •3.1 Теоретические основы построения страховых тарифов.
- •3.2 Принципы дифференциации тарифных ставок. Виды страховых премий.
- •3.1 Теоретические основы построения страховых тарифов.
- •3.2 Принципы дифференциации тарифных ставок. Виды страховых премий.
- •Тема 4: Личное страхование.
- •4.2 Страхование жизни.
- •4.3 Страхование от несчастных случаев и болезней.
- •4.4 Добровольное и обязательное медицинское страхование.
- •Тема 5: Страхование имущества.
- •5.2 Страхование средств воздушного транспорта.
- •5.3 Страхование грузов.
- •5.4 Страхование имущества физических и юридических лиц.
- •Тема 6: Страхование ответственности.
- •6.2 Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.
- •6.3 Страхование ответственности на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности.
- •6.4 Страхование кредитных рисков.
- •Тема 7: Страхование предпринимательских рисков.
- •7.2 Страхование от убытков, вследствие перерывов в производстве.
- •7.3 Страхование рисков новой техники и технологии.
- •7.4 Страхование биржевых и валютных рисков.
- •Тема 8: Перестрахование.
- •8.2 Основные термины и классификация перестрахования.
- •8.3 Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.
- •Тема 9: «Финансовые основы деятельности страховщиков».
- •9.2 Доходы, расходы страховщика.
- •9.3 Резервные фонды страховщика.
- •9.4 Планирование и прогнозирование деятельности у страховщика.
- •Список литературы.
- •Содержание
- •Тема 1: «Экономическая сущность страхования» ……………………………....4
- •Тема 7: Страхование предпринимательских рисков ……………………………50
- •Тема 8: Перестрахование…………………………………………………………....56
- •Тема 9: «Финансовые основы деятельности страховщиков»…………………65
Тема 8: Перестрахование.
8.1 Финансовая устойчивость страховых операций.
8.2 Основные термины и классификация перестрахования.
8.3 Пропорциональное и непропорциональное перестрахование.
8.1 Финансовая устойчивость страховых операций.
Под финансовой устойчивостью страховых операций понимается постоянное сбалансирование или превышение доходов над расходами страховщика. В целом по страховому фонду.
В основе обеспечения финансовой устойчивости лежат, прежде всего, оптимальные размеры тарифных ставок, а также достаточная концентрация средств страхового фонда, при которой становится возможной территориальная и временная раскладка ущерба. Концентрация средств страхового фонда достигается при неуклонном росте числа страхователей и застрахованных объектов.
Правила обеспечения финансовой устойчивости страхового фонда рассматриваются в двух направлениях:
Определение степени вероятности дефицита средств в каком-либо году;
Отношение доходов и расходов страховщика за истекший период.
Степень вероятности дефицита средств рассчитывают в том случае, если страховой портфель страховщика состоит из объектов с примерно одинаковыми страховыми суммами. При этом, чем больше застрахованных объектов и выше размер страхового тарифа, тем меньше будет показатель вероятности дефицита средств, и, соответственно, тем выше будет финансовая устойчивость страховых операций.
При оценке финансовой устойчивости страхового фонда как отношения доходов к расходам за тарифный период нормальным считается положение, когда сумма доходов за тарифный период с учетом остатка средств в запасных фондах превышает все расходы страховщика за этот же период. Для этого необходима достаточная концентрация средств страхового фонда и наличие системы запасных фондов, которая позволяет в неблагоприятные годы возместить чрезвычайный ущерб и тем самым обеспечить раскладку ущерба по времени.
Важное значение в укреплении финансовой устойчивости имеет правильная оценка риска страховщиков и последующее его сопровождение, включающее в себя проведение эффективных мероприятий по уменьшению вероятности наступления страхового случая (превенции).
Существует несколько подходов к снижению риска: попытка избежать, сократить, сдержать или передать его. Передача рисков связана с перестрахованием. Родиной перестрахования считается Германия.
Перестраховочная деятельность позволяет повышать финансовую устойчивость страховых операций путем выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков, балансирования страхового портфеля и приведения потенциальной ответственности по совокупности рисков в соответствие с финансовыми возможностями страховщика.
Перестрахованием рисков достигается не только защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных рисков или одного катастрофического случая, но и то, что оплата страховых сумм и возмещений по таким случаям не ложится тяжелым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно с перестраховщиком.
Перестрахование означает передачу другому страховщику отдельных объектов или части их стоимости на страхование с целью выравнивания процесса раскладки ущерба. При этом страхователь не имеет ничего общего с договорами перестрахования, страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать в перестрахование взятые риски.
Главная задача, которую решает перестрахователь состоит в том, чтобы определить: какую часть стоимости крупных рисков передать в перестрахование, а какую оставить в своем страховом портфеле без ухудшения своей финансовой устойчивости.
Предельный лимит ответственности, который страховая компания может оставить за собой называется величиной собственного удержания. Вычисление этой величины производится для каждого нового риска или портфеля рисков с учетом уже имеющегося страхового портфеля компании. Вычисление и установление собственного удержание цедента в размере полностью соответствующем необходимым требованиям теоретически и практически весьма сложный процесс.
При установлении лимита собственного удержания перестрахователь должен обратить внимание на следующие факторы:
средняя убыточность по страхуемым рискам или видам страхования;
объем премии;
средняя доходность или прибыльность операций страхования;
территориальное распределение объектов страхования;
размер расходов по ведению.