Билет №15
Задача №1
В течение рабочего дня ОАО "Лайфбанк"совершил следующие кассовые операции:
1) выданы наличные деньги для выплаты заработной платы ИП Литникову С.Б. 60000 рулей;
2) поступила выручка от реализации продукции завода "Арбат" для зачисления на расчетный счет 148000 рублей;
3) перечислен взнос учредителя в уставный капитал банка 3000 рублей;
4) погашен кредит сроком до года Ивановым П.А. 5000 рублей;
5) загружены наличные деньги в банкомат 2000000 рублей.
Задача №2
Сотруднику ОАО "Ракушка" Смиренко Афанасию Акакиевичу (паспорт серии 8604 №696070, выданный отделом УФМС РФ по РК в г. Петрозаводске) выписан денежный чек на получение заработной платы за сентябрь 2012 года на сумму 13600 рублей. Чек выписан главным бухгалтером Петренко Анфисой Эдуардовной.
Расчетный счет ОАО "Ракушка" в ООО "Народный банк" - 40702810300001234567.
На основе имеющихся данных заполните денежный чек.
Билет №16
Задача №1
ИП Кокосов Т.Т. (режим работы: понедельник-суббота).
Денежные затраты за неделю составляют 50000 рублей. Кокосов получает деньги в банке 1 раз в 7 дней.
Рассчитать лимит остатка кассы.
Задача №2
На основании данных Задачи №1 заполните бланк расчета лимита остатка кассы.
Билет №17
Задача №1
Немецкая компания поставляет в США автомобили. Валюта цены контракта - американские доллары. Оплата - через 3 месяца после поставки. Стоимость контракта составляет 2560000 USD.
Курс на дату подписания: 1 USD= 0,8762EUR.
Определить стоимость данного контракта, если к моменту оплаты курс изменится в сторону укрепления доллара: 1 USD=0.7965 EUR
Задача №2
На основе имеющихся данных заполнить платежное поручение.
ООО "Ласточка" заключило договор с ЗАО "Папирус" №7 от 20.11.2012 на обслуживание территории. 25.11.2012 ООО "Ласточка" представило в обслуживающий его банк "Сигнал" платежное поручение №75 на перечисление платежа в сумме 14000 рублей.
Реквизиты ООО "Ласточка":
ИНН/КПП 1001123456/100101001
расчетный счет - 40702810954160051203
Реквизиты АБ "Сигнал":
корреспондентский счет - 30101810200000009851
БИК 044510362
Реквизиты ЗАО "Папирус":
ИНН/КПП 1001654321/100101001
расчетный счет - 40702810400000000621
Реквизиты банка, обслуживающего ЗАО "Папирус":
корреспондентский счет - 30101810900004102710
БИК 045120874
ОКАТО - 86401000000
Билет №18
Задача №1
ООО "Ностальгия" предоставил в банк платежное поручение на сумму 8000 рублей для перечисления в оплату услуг ЗАО "Мамай", имеющему счет в другом банке.
Составить бухгалтерскую проводку, которой отразится эта операция в банке получателя.
Задача №2
На основе имеющихся данных заполните бланк аккредитива.
Между частной фармацевтической фирмой и оптовым складом заключен договор на поставку медикаментов суммой 70000 рублей. Расчеты производятся путем открытия непокрытого отзывного аккредитива на срок 10 дней. Исполняющий банк производит платеж после передачи ему оптовым складом документов, подтверждающих отгрузку товаров.
Реквизиты сторон:
Плательщик: ООО "Фармакор", ИНН 1001123456, расчетный счет 40702810320100005120
Банк плательщика: ЗАО "Соцбанк", БИК 044512884, корреспондентский счет - 30101810700002201541
Получатель: ООО "Фармсклад", ИНН 1001654321, расчетный счет - 40702810600000007411
Банк получателя: ООО "Связьбанк", БИК 045985201, корреспондентский счет 30101810500004102610