Билет №6
Задача №1
В течение рабочего дня Банк совершил следующие кассовые операции:
1) поступила денежная наличность от юридического лица для зачисления на расчетный счет 67000 рублей;
2) выдан потребительский кредит физическому лицу 20000 рублей;
3) поступила денежная наличность от физического лица на пополнение депозитного счета 50000 рублей;
4) прием денежных средств от физического лица для перевода их в другой банк 7000 рублей;
5) выдана зарплата сотрудникам банка 800000 рублей;
Составить бухгалтерские проводки и определите остаток кассы на конец дня.
Задача №2
На основании имеющихся данных заполните расходный кассовый ордер.
Коммерческим банком "Гриммбанк" Сидорову И.Л. (паспорт - серия 8705 №984025, выдан 16.10.2006 года, УВД г. Петрозаводска) выдана сумма закрытого депозита сроком 182 дня - 50000 рублей, в том числе начисленные по депозиту проценты - 2500 рублей. Операция выполнена 10.10.2012 года кассиром - Игнатьева С.С.
Билет №7
Задача №1
На основе имеющихся данных заполнить платежное поручение.
ООО "Лютик" заключило договор с ЗАО "Пчела" №3 от 10.11.2012 на обслуживание территории. 15.11.2012 ООО "Лютик" представило в обслуживающий его банк "Заря" платежное поручение №35 на перечисление платежа в сумме 16000 рублей.
Реквизиты ООО "Лютик":
ИНН/КПП 1001123456/100101001
расчетный счет - 40702810954160051203
Реквизиты АБ "Заря":
корреспондентский счет - 30101810200000009851
БИК 044510362
Реквизиты ЗАО "Пчела":
ИНН/КПП 1001654321/100101001
расчетный счет - 40702810400000000621
Реквизиты банка, обслуживающего ЗАО "Пчелка":
корреспондентский счет - 30101810900004102710
БИК 045120874
ОКАТО - 86401000000
Задача №2
Японская компания поставляет в США автомобили. Валюта цены контракта - американские доллары. Оплата - через 3 месяца после поставки. Стоимость контракта составляет 2560000 USD.
Курс на дату подписания: 1 USD= 1.2 JPY.
Определить стоимость данного контракта, если к моменту оплаты курс изменится в сторону укрепления доллара: 1 USD=0.9 JPY
Билет №8
Задача №1
ИП Остепчук М.М. предоставил в банк платежное поручение на сумму 13000 рублей для перечисления в оплату услуг ЗАО "Максимум", имеющему счет в другом банке.
Составить бухгалтерскую проводку, которой отразиться эта операция в банке получателя.
Задача №2
На основе имеющихся данных заполните бланк аккредитива.
Между частной строительной фирмой и оптовым складом заключен договор на поставку стройматериалов суммой 87000 рублей. Расчеты производятся путем открытия непокрытого отзывного аккредитива на срок 10 дней. Исполняющий банк производит платеж после передачи ему строительной компанией документов, подтверждающих отгрузку товаров.
Реквизиты сторон:
Плательщик: ООО "Стройвек", ИНН 1001123456, расчетный счет 40702810320100005120
Банк плательщика: ЗАО "Инвестбанк", БИК 044512884, корреспондентский счет - 30101810700002201541
Получатель: ООО "Склад", ИНН 1001654321, расчетный счет - 40702810600000007411
Банк получателя: ООО "СТР-банк", БИК 045985201, корреспондентский счет 30101810500004102610