Билет №1
Задача 1
В начале операционного дня банк приобрел 100000 USD по курсу 1 USD=0.7532 EUR. В конце операционного дня банк продал это же количество долларов по обновленному курсу: 1 USD=0.7695 EUR. Оценить прибыль или убыток банка на конец операционного дня.
Задача 2.
Сотруднику ОАО "Карелинвест" Петрову Аркадию Ивановичу (паспорт серии 8604 №696070, выданный отделом УФМС РФ по РК в г. Петрозаводске) выписан денежный чек на получение заработной платы за сентябрь 2012 года на сумму 18500 рублей. Чек выписан главным бухгалтером Ивановой Ларисой Петровной.
Расчетный счет ОАО "Карелинвест" в ООО "Народный банк" - 40702810300001234567.
На основе имеющихся данных заполните денежный чек.
Билет №2
Задача №1
ООО "Юнона", имеющий счет в банке ОАО "Связьбанк", предоставил платежное поручение на суммы 33000 рублей для перечисления в оплату услуг ООО "Авось", имеющему счет в ЗАО "Инвестбанк". Какой проводкой отразится эта операция в банке плательщика?
Задача №2
Заполните объявление на взнос наличными на основе имеющихся данных.
Вноситель: ООО "Малютка"
Получатель: ООО "Малютка"
Дата внесения: 01.12.2012
Расчетный счет: 40702810514868472015
ИНН/КПП: 1001847201/100101001
ОКАТО: 86401000000
Банк "Гранд", БИК: 044522225
Основание внесения наличных денежных средств - денежная выручка
Лицевой счет кассы банка: 20202810700000000142
Сумма: 157000 рублей.
Билет №3
Задача №1
Индивидуальный предприниматель Сидоров А.А. представил платежное поручение на сумму 5000 рублей для перечисления платежей в бюджет. Остаток средств на счете - 4500 рублей.
Составить бухгалтерскую проводку.
Задача №2
Заполнить приходный кассовый ордер.
12.10.2012 сотрудник ОАО "Народный банк" Игнатьев А.П.(паспорт серии 8900 №874012 выдан УФМС РФ по РК в г. Петрозаводске, 15.04.2009) внес в кассу банка сумму неиспользованного аванса на командировочные расходы - 2100 рублей.
Билет №4
Задача №1
Рассчитайте лимит остатка кассы:
ООО "Белка" (розничная торговля)
Денежная выручка за январь - 1100000 рублей, за февраль - 900000 рублей, за март - 1200000 рублей. Выручка сдается в банк 1 раз в 5 дней. Год не високосный.
Задача №2
На основе данных задачи №1 заполните бланк расчета лимита остатка кассы.
Билет №5
Задача №1
В начале операционного дня банк приобрел 170000 EUR по курсу 1 EUR=1.2941 USD. В конце операционного дня банк продал то же количество евро по курсу 1 EUR=1.2786 USD.
Оценить финансовый результат банка на конец дня.
Задача №2
1.12.2012 ОАО "Артек" совершило следующие операции по своему расчетному счету (40702810521403254101):
1) списано по платежному поручению №17 за выполненные работы подрядчику 26000 рублей (БИК банка-корреспондента 044599743, корр.счет 30101810400008401362, расчетный счет 40702810412050623579);
2) получено от покупателя за отгруженную продукцию по платежному поручению №85 54000 рублей (БИК банка-корреспондента 042651784, корр.счет 30101810200009842013, расчетный счет 40702810365012300041);
3) получено с расчетного счета по чеку №120543 на командировочные расходы 12000 рублей;
4) списано с расчетного счета по платежному требованию поставщика №45 43120 рублей (БИК банка-корреспондента 044875210, корр.счет 30101810710210006235, расчетный счет 40702810126500000145).
Заполните выписку из лицевого счета.