19.Характеристика активно-пассивных операций банка.

Активно – пассивные операции банков – комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату – комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле – продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

КОМИССИОННЫЕ операции - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.

К данной категории операций относятся:

1).операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов, на основании различных денежных документов);

2).торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции ( покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов;

3).факторинговые продажа прав на изымание долгов; коммерческие услуги по доверенности; связанные с получением денег за продажу в кредит. Факторинг - это сравнительно новый вид услуг в области финансирования, предназначенный в первую очередь для новых мелких и средних предприятий. Им занимаются специальные факторинговые фирмы, как правило (как и лизинговые), тесно связанные с банками или являющиеся их дочерними компаниями. Основной принцип факторинга состоит в том, что факторинговая фирма покупает у своих клиентов их требования к своим клиентам и в течение 2-3 дней оплачивает от 70 до 90% требований в виде аванса, остающиеся 10-30% клиент получает после того, как к нему поступит счет от клиента. Факторинг означает выкуп торговых задолженностей поставщика товаров (услуг) с принятием на себя обязанностей по их взысканию и риска неплатежа.

4).лизинговые одна из форм долгосрочного договора аренды. Лизинг, применяемый в настоящее время как экономический термин, определяется как лизинг оборудования в порядке материально-технического снабжения, основанный на том, что в случае оснащения какого-либо предприятия лизинговая компания вместо предоставления ему ссуды на приобретение данного оборудования покупает и сдает его в аренду клиенту.

5)доверительные ( трастовые ) операции включают в себя временное управление имуществом (несовершеннолетние, вдовы и т.п.), поручения по передаче наследства, прием ценных бумаг и драгоценностей на хранение, регистрацию вновь выпускаемых акций, ликвидацию имущества банкротов и т.п.

6).переводные операции клиент, внося банку наличные деньги, переводит их через его посредство третьим лицам, находящимся в другом месте. Такие операции осуществляются при помощи банковских чеков, переводных билетов, письменных или телеграфных платежных поручений, то есть приказов, выданных одним банком на имя другого о платеже соответствующей суммы.;

7).Инкассовые операции: получение банками денег по различным документам от имени и за счет своих клиентов. Объект этих операций: чеки, векселя,

8).операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

Наконец, все операции банка делят на:

А)ликвидные и неликвидные;

Б) операции в рублевом и валютном выражении;

В) регулярные ( совершаемые банком периодически, постоянно воспроизводимые им ) и иррегулярные (носящие для банка случайный, эпизодический характер);

С) балансовые и забалансовые.

Термином «забалансовые операции » обозначается широкий круг операций, которые, как правило, не отражаются в официально публикуемых банковских балансах или даются под чертой в разделе « контрсчетов»

. Забалансовые операции могут, проводится банками как с целью привлечения средств ( пассивные операции), так и их размещения (активные). Кроме того, если банки проводят забалансовые операции за определенное вознаграждение (комиссию) по поручению клиента, то их относят к активно – пассивным операциям или банковским услугам.

Особенностью забалансовых операций состоит в том, что значительная их часть представляет собой обязательство банка совершить активную ( реже – пассивную ) операцию при наступлении (возникновении) определенных, заранее оговоренных условий. Таким образом, особенностью большей части забалансовых операций является их условный характер, поэтому они часто называются условными обязательствами.

Насчитывается более 30-ти разновидностей забалансовых операций, которые позволяют банкам решать следующие основные задачи:

-страхование и перераспределение рисков между участниками рынка, в особенности кредитного и рыночного;

-расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований;

-получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов;

-управление активами и пассивами;

-проведение спекулятивных операций.