Сущность и признаки страховых отношений
Страховые отношения имеют глубокие исторические корни и в их подлинном виде известны с эпохи средневековья. Страхование в докапиталистических обществах носило характер страховой взаимопомощи, т.е. оно было некоммерческим. С развитием капитализма страховая защита постепенно превратилась в товар, приносящий прибыль обособившимся страховым организациям и страхование стало носить коммерческий характер. В настоящее время параллельно существует как взаимное (некоммерческое), так и коммерческое страхование, дополняя друг друга и являясь эффективным способом защиты от различного рода рисков.
Итак, страхование представляет собой систему экономических отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет страховых резервов, формируемых страховщиками из взносов страхователей (ФЗ «Об организации страхового дела в РФ»).
Основными участниками страховых отношений выступают страховщики и страхователи.
Страховщик – это юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством РФ для осуществления страховой деятельности и получившее лицензии на проведение страховых операций.
Страхователь –
это юридическое или дееспособное
физическое лицо, имеющее страховой
интерес и вступающее в правоотношения
со страховщиком в силу закона или на
основе договора. Отношения между
страховщиком и страхователем строятся
в силу предоставления страховой услуги,
которая заключается в выдаче 
гарантии
(обязательства) страховой организации
произвести страховую выплату при
наступлении оговоренных в договоре
страхования событий у страхователя.
Страхование следует рассматривать в трех аспектах:
- как экономическую категорию;
- как метод управления риском;
- как вид предпринимательской финансовой деятельности.
Рассмотрим страхование как экономическую категорию. Страхование как экономическая категория традиционно рассматривается как часть финансовых отношений. При этом страховые отношения имеют как общие черты с финансами, так и отличия, заключающиеся в следующем:
1. Денежные распределительные и перераспределительные отношения в процессе страхования обусловлены наличием риска, т.е. имеют вероятностный характер.
2. Страховые отношения имеют замкнутый перераспределительный характер: компенсация ущерба за счет средств данного фонда производится только его участникам.
3. Страхование основано на территориальном и временном перераспределении (выравнивании) ущерба, что обусловлено неравномерностью нанесения ущерба в пространстве и времени. Для эффективного территориального выравнивания ущерба необходим охват достаточно большой территории страхованием, а для временного – резервирование части страховых платежей в благоприятный период в целях покрытия чрезвычайного ущерба в неблагоприятные годы.
4. При страховании наблюдается возвратность собранных страховщиком страховых платежей их плательщикам. Возвратность при страховании можно трактовать двояко. Во-первых, существует определенная сфера страховых операций – страхование жизни, при котором происходит возврат большей части накопленных страховых взносов страхователю при наступлении страхового случая (дожитие застрахованного до определенного срока либо в случае его смерти). Поэтому возврат взносов при страховании жизни носит обязательный характер. Во-вторых, возвратность можно проследить и в остальных видах страхования (рисковых), но только по всей совокупности страховых платежей и страхователей. Вся сумма собранных со страхователей страховых платежей (за исключением накладных расходов страховщика и прибыли) возвращается им обратно в форме возмещения ущерба при наступлении страховых случаев, однако адресность этих выплат уже отсутствует.