2.4 Расчет экономической эффективности проекта по внедрению аис «Баланс электроэнергии»

2.4.1 Суть проекта

Суть проекта - разработка и реализация проекта автоматизации расчета баланса и потерь электроэнергии, осуществляемого инженерами отдела учета отпуска и анализа потерь (до проекта вручную), за счет внедрения АИС «Баланс электроэнергии».

Экономическая эффективность проекта рассчитывается и для предприятия – разработчика и для предприятия-пользователя. Для расчета экономического эффекта будет использован приростной и разностный подходы к планированию денежных потоков.

2.4.2 Расчет инвестиционных вложений разработчика и заказчика

Инвестиционные вложения для предприятия разработчика – это затраты на разработку программного обеспечения.

Для предприятия заказчика инвестиционные затраты складываются из стоимости программного обеспечения и затрат на оснащение рабочего места инженера отдела учета отпуска и анализа потерь электроэнергии, в частности затрат на оргтехнику.

Расчет затрат на разработку по

Время разработки проекта – 12 месяцев, в разработке участвует 1 специалист.

Затраты на разработку рассчитываются по следующей формуле (2.16):

, (2.16)

где - затраты на разработку, (руб);

- фонд оплаты труда разработчика за соответствующий период (заработная плата с отчислениями), (руб);

- затраты на эксплуатацию оборудования, используемого в процессе разработки проекта, (руб.);

- затраты на расходные материалы, обусловленные проектом, (руб.);

- затраты на информационное обеспечение проекта, (руб.);

- затраты на содержание и эксплуатацию помещения (рабочих мест разработчиков, в том числе коммунальные платежи, уборка помещения и т.п.), (руб.);

- прочие затраты на разработку, не учтенные в предыдущих статьях.

Фонд заработной платы разработчика за месяц с отчислениями определяется по формуле (2.17):

, (2.17)

где - оклад специалиста, руб./мес.;

- коэффициент дополнительной заработной платы;

- коэффициент, учитывающий ставку единого социального налога и страховой тариф на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве в зависимости от класса профессионального риска (ЕСН составляет 26%).

Оклад специалиста составляет 7000 руб/мес.

Дополнительная заработная плата по предприятию – 20% к окладу ежемесячно.

Страховой тариф для отрасли, к которой относится предприятие (информационно-вычислительное обслуживание) – 0,2%, отсюда ЕСН -26,2%.

Фонд оплаты труда разработчиков на время разработки составит:

, (2.18)

где - время необходимое на разработку разработчиков, (мес.).

.

Затраты на эксплуатацию оборудования ( ), используемого в процессе разработки проекта, в данном случае содержат затраты на содержание и эксплуатацию компьютерной и оргтехники. В основном это затраты на потребляемую оборудованием электроэнергию.

Затраты на электроэнергию за весь период разработки вычислим по формуле (2.19):

, (2.19)

где - мощность, потребляемая оборудованием в час, (Вт*ч);

- продолжительность рабочего дня, (ч);

- рабочих дней в месяце , (дней);

- цена за 1 Вт*ч электроэнергии, (руб).

Потребляемая мощность оборудования, используемого при разработке, приведена в таблице 11.

Таблица 11 – Потребляемая мощность электроэнергии за период разработки проекта