115. Страхование имущества юридических лиц

По договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные интересы юридических лиц:

1. Риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества: страхование зданий от огня; основных фондов производственного назначения; оборотных фондов; объектов незавершенного строительства; производственных комплексов. В современных условиях наибольшую долю составляет страхование имущества (более 50%). Оно направлено на возмещение ущербов, которые состоят в разрушении, повреждении или пропаже застрахованных материальных объектов и предметов. Защита имущественных интересов субъектов хозяйствования заключается в сохранении ст-ти материальных активов, обеспечивающих условия ритмичной и прибыльной работы предприятий. Выделяют обычно следующие классификационные группы, которые между собой иерархически не связаны и не соподчинены:

1) Страхование имущества от огня и других стихийных бедствий;

2) Страхование сельскохозяйственных культур, кустарниковых насаждений от засухи, заморозков, града, ливней, пожара, а также от вредителей и болезней;

3) Страхование сельскохозяйственных животных от рисков массовых заболеваний (эпидемий), падежа и вынужденного забоя;

4) Страхование от аварий, катастроф, пожара, угона ср-тв транспорта.

2. Риск ответственности по обяз-вам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности: орг-ций, эксплуатирующих опасные объекты; за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг; за непогашение кредита; за неисполнение договорных обязательств; за загрязнение окружающей среды. Чаще всего страхуются фин. риски, связанные с непогашением кредита. Страхователем яв-ся банк. Страховым случаем яв-ся невозврат заемщиком кредитных ср-тв и %ов за его пользование по истечении определенного срока (например, 20 дней) по разным причинам. Договор страхования заключается на основании письменного заявления страхователя с приложением:

копии кредитного договора со всеми относящимися к нему документами;

документы, подтверждающие обеспеченность кредита и другие.

Не подлежат страхованию кредиты, по которым имеется просроченная задолженность на день заключения договора. Возмещение выплачивается в размере 50-90 % от суммы кредита и %ов по нему. Предусмотренное т.о. участие банка в возмещении убытка повышает его ответ-ть и заинтересованность в возврате кредита, дисциплинирует банк, заставляет его проверять целевое испол-ие кредита.

Исходя из степени риска в каждом конкретном случае при установлении ставки платежей возможно применение понижающих (от 0,2 до 1) или повышающих (от1до5) коэф-тов.

3. Риск убытков от предпринимательской д-ти из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой д-ти по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых д-одов - предпринимательский риск: прибыли (д-одов); от простоев, перерывов в производстве; от банкротства; неплатежеспособности; инв-ционных проектов. Страхование инв-ций. Назначение этого вида страхования в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут предусмотренной контрактом окупаемости. Страховая сумма опред-ся по заявлению страхователя, но с согласия страховщика по одному из двух вариантов:

в пределах кап-льных вложений, т.е. возмещаются только затраты, которые называются страхованием инв-ций.

в размере кап-льных вложений и определенного размера прибыли, которая ожидается от коммерческой д-ти. Страхование называется страхованием д-ода (прибыли).

Установление короткого срока договора повышает риск неоправданной выплаты страховой суммы, поэтому необходим тщательный анализ отечественной и зарубежной практики окупаемости подобных инв-ций, анализ контрактов, заключаемых с контрагентами.

Это один из самых сложных, но и самых перспективных видов страхования, пока не самых распространенных.

Страхование от потерь прибыли вследствие перерывов в производстве, при котором страховщик возмещает д-од, который мог бы быть получен при нормальной работе п/п. Договор страхования устанавливает границу, с которой начинается ответ-ть страховщика. Такой границей может быть франшиза (франшиза – неоплачиваемая страховщиком часть ущерба, причинённого страхователю в результате страхового случая. Франшиза может быть условная и безусловная, устанавливается в %ах от страховой суммы или в фиксированном размере) (в денежном выражении) или время простоя (например, при длительности простоя свыше 7 дней). Прибыль, неполученная за время остановки производства может рассчитываться путем умножения Vа неполученной продукции на норму прибыли на единицу продукции. Для этого необходимо знать размер прибыли, полученной за предшествующий период (1год), а также учитывают все факторы, которые повлияли бы на результаты хозяйственной д-ти, если бы она не была прервана.

Для обеспечения заинтересованности страхователя в недопущении простоя и в принятии своевременных мер по сокращению убытков следует оставлять примерно до 20% ущерба на риске страхователя.

116. Инв-ции, осуществляемые в форме кап-льных вложений: объекты, субъекты, права и обязанности, ответ-ть.

Согласно ФЗ «Об инв-ционной д-ти в РФ, осуществляемой в форме кап-льных вложений» кап-льные вложения - инв-ции в основной кап-л (основные ср-тва), в том числе затраты на новое строительство, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий, приобретение машин, оборудования, инструмента, инвентаря, проектно-изыскательские работы и другие затраты. Объекты кап-льных вложений - это направления вложений кап-ла фирмы, т.е новое строительство; расширение действующих предприятий путем сооружения, введения в строй дополнительных цехов и производств, расширение уже функционирующих основных и вспомогательных цехов; реконструкция; техническое перевооружение действующего п/п; инв-ции в человеческий кап-л. Субъекты: инвесторы, заказчики, подрядчики, пользователи объектов кап-льных вложений и другие лица. Инвесторы осуществляют кап-льные вложения с испол-ием собственных и (или) привлеченных ср-тв. Инвесторами могут быть физические и юридические лица, создаваемые на основе договора о совместной д-ти и не имеющие статуса юридического лица объединения юридических лиц, государственные органы, органы местного самоупр-ия, а также иностранные субъекты предпринимательской д-ти. Заказчики - уполномоченные на то инвесторами физические и юридические лица, которые осуществляют реализацию инв-ционных проектов. При этом они не вмешиваются в предпринимательскую и (или) иную д-ть других субъектов инв-ционной д-ти, если иное не предусмотрено договором между ними. Заказчиками могут быть инвесторы. Заказчик, не являющийся инвестором, наделяется правами владения, пользования и распоряжения кап-льными вложениями на период и в пределах полномочий, которые установлены договором и (или) государственным контрактом. Подрядчики - физические и юридические лица, которые выполняют работы по договору подряда и (или) государственному или муниципальному контракту, заключаемым с заказчиками. Подрядчики обязаны иметь лицензию на осущ-ние ими тех видов д-ти, которые подлежат лицензированию. Пользователи объектов кап-льных вложений - физические и юридические лица, в том числе иностранные, а также государственные органы, органы местного самоупр-ия, иностранные государства, международные объединения и орг-ции, для которых создаются указанные объекты. Пользователями объектов кап-льных вложений могут быть инвесторы. Субъект инв-ционной д-ти вправе совмещать f двух и более субъектов. Права инвесторов: инвесторы имеют равные права на: - осущ-ние инв-ционной д-ти в форме кап-льных вложений, за изъятиями, устанавливаемыми федеральными законами; - самостоятельное определение Vов и направлений кап-льных вложений, а также заключение договоров с другими субъектами инв-ционной д-ти; - владение, пользование и распоряжение объектами кап-льных вложений и результатами осуществленных кап-льных вложений; - передачу по договору и (или) государственному контракту своих прав на осущ-ние кап-льных вложений и на их результаты физическим и юридическим лицам, государственным органам и органам местного самоупр-ия; - осущ-ние контроля за целевым испол-ием ср-тв, направляемых на кап-льные вложения; - объединение собственных и привлеченных ср-тв со ср-твами других инвесторов в целях совместного осуществления кап-льных вложений. Обязанности субъектов инв-ционной д-ти: - осуществлять инв-ционную д-ть в соответствии с законодательством; - исполнять требования, предъявляемые государственными органами и их должностными лицами, не противоречащие нормам законодательства РФ; - использовать ср-тва, направляемые на кап-льные вложения, по целевому назначению. Отн-ния между субъектами инв-ционной д-ти осуществляются на основе договора и (или) государственного контракта, заключаемых между ними в соответствии с ГК РФ. В случае нарушения требований законодательства РФ, условий договора и (или) государственного контракта субъекты инв-ционной д-ти несут ответ-ть в соответствии с законодательством РФ. Споры, связанные с инв-ционной д-тью, осуществляемой в форме кап-льных вложений, разрешаются в порядке, установленном законодательством РФ, международными договорами РФ.