Вопросы

1. Что собою представляют социальные риски?

2. Каковы формы проявления социальных рисков?

3. Назовите основные типы социальных рисков и степень их влияния на доходы человека.

4. Что понимается под «социальным страхованием»?

5. На чем основана современная система социального страхования?

6. Какие отрасли социального страхования существуют в современном мире?

7. Какие принципы лежат в основе социального страхования?

8. Укажите основные составляющие финансового механизма социального страхования.

9. Какова отраслевая структура социального страхования в РФ?

10. Какими внебюджетными фондами управляются в РФ отрасли социального страхования?

11. Перечислите основные задачи и функции: ПФ; ФСС; ФОМС.

Организация страхования

Характеристика страхового рынка. Структура страхового законодательства. Страховой рынок Российской Федерации: современное состояние и проблемы. Субъекты страхового рынка. Права и обязанности страховщиков и страхователей. Страховые агенты и страховые брокеры. Сюрвейеры и аварийные комиссары. Страховая услуга как товар особого рода. Государственное регулирование страховой деятельности. Государственный страховой надзор. Договор страхования. Страховой маркетинг. Перестрахование.

Страховой рынок – это система специфических экономических от­ношений, возникающих по поводу купли-продажи особого рода товара "страховое покрытие", предназначенного для удовлетворения общест­венной потребности в страховой защите. На страховом рынке осуществ­ляется общественное признание страховой услуги путем купли-продажи страховых продуктов. Страховой рынок - двуединая система, состоящая из внутренней среды и внешнего окружения. Внутренняя среда полностью контро­лируема страхов­щиком. Основными элементами внутренней среды явля­ются следующие переменные:

страховые продукты;

система формирования опроса на страховые услуги;

система организации продаж страховых полисов;

система страховых тарифов;

материальные, финансовые и людские ресурсы страховщика.

Внешнее окружение страхового рынка состоит из управляемых и неуправляемых элементов. К основным управляемым элементам внешнего окружения относятся рыночный опрос, конкуренция, технический уровень страховой компании. К неуправляемым элементам внешнего окружения относятся государственно-политическое окружение, конъюнктура мирового страхового ры­вка, социально-этическое окружение.

Страховой рынок – это особая, сложная, открытая многофакторная система, представленная различными субъектами, участниками, экономическими элементами, находящимися в постоянном взаимодействии и взаимозависимости. Объективной основой существования страхового рынка является необходимость обеспечения экономической безопасности многочисленных физических и юридических лиц, которым может быть нанесен ущерб вследствие возникновения разного рода случайных неблагоприятных событий (страховых рисков). Страховой рынок можно рассматривать как особую форму организации денежных отношений по формированию и перераспределению страхового денежного фонда в целях оказания услуг по страховой защите участникам страхового фонда. Таким образом, необходимым и достаточным условием существования страхового рынка является, с одной стороны, наличие общественной потребности в страховой защите и возможности заинтересованных в страховой защите лиц оплачивать страховые услуги (становиться участником страхового фонда), а с другой стороны, наличие соответствующих субъектов, готовых предоставить такую защиту, то есть желающих и умеющих произвести и предоставить путем продажи соответствующие страховые услуги. Атрибутами страхового рынка, как и любого другого, являются продавцы (страховщики), покупатели (страхователи), страховые услуги (товар) и свобода выбора товара со стороны покупателя.

Итак, страховой рынок – это особая сфера экономических отношений, возникающих по поводу купли-продажи особого рода товара – страховой услуги. Развитой страховой рынок включает прямых страховщиков, перестраховщиков (страховщиков для страховых организаций), страхователей, многочисленных посредников в купле-продаже страховых услуг, прочих участников рынка, опосредующих проведение страховых операций. Структура страхового рынка может быть охарактеризована с организационно-хозяйственных, территориальных и отраслевых позиций. По организационно-хозяйственным признакам страховой рынок представлен государственными, акционерными, взаимными и корпоративными страховыми компаниями. По терри­ториальной принадлежности различают региональные, национальные и мировой страховые рынки. Отраслевая структура страхового рынка соотносится с официальными отраслями страхования: рынок личного страхования, рынок имущественного страхования, рынок страхования ответственности и рынок страхования предпринимательских (экономических) рисков. Страховщики на основании собственного опыта работы и проводимых маркетинговых исследований осуществляют сегментацию страхового рынка. Подобная деятельность есть как следствие текущих исследований страхового рынка так и инструмент его текущего анализа. Самые крупные сегменты рынка: рынок страховой защиты, инвестиционный рынок страховщика, рынок дополнительных коммерческих (разрешенных) услуг страховщика. Кроме того, для страховщика важным условием его успешной деятельности является также выделение и изучение еще трех крупных сегментов любого, в том числе и страхового, рынка: рынки физических лиц, юридических лиц и государства. При этом страховщики используют два типа сегментации: маркетинговую и техническую. Маркетинговая сегментация направлена на формирование целевых рыночных сегментов с позиции изучения и воздействия на потребности в страховых услугах и продуктах. Техническая сегментация – это стратегия страховых компаний, направленная на формирование страховых совокупностей и рисковых групп, которые рассматриваются как отдельные рыночные сегменты с точки зрения построения и расчета тарифов.⁴²

Страховой рынок Российской Федерации.

Национальный страховой рынок России сравнительно молод. В 2006 году российский страховой рынок составил 1,4% мирового рынка.⁴³ Место страхования в структуре российской экономики можно охарактеризовать долей его в ВВП. Доля страхования в ВВП вначале имела тенденцию к росту, однако, начиная с 2004 года, неуклонно стала снижаться вследствие ликвидации квази – страхования («зарплатные схемы» страхования жизни). В 2007 году наметился небольшой рост доли страховых премий в ВВП, однако в 2008 году эта доля опустилась до уровня 2006 года. Динамика доли страхования в ВВП такова:

• 2000 год – 2,4%

• 2001 год – 3,33%

• 2002 год – 3,05%

• 2003 год – 3,38%

• 2004 год – 2,81%

• 2005 год – 2,26%

• 2006 год – 2,26%

• 2007 год – 2,31%

• 2008 год – 2,28%

Уровень проникновения страхования в России (доля совокупной страховой премии в ВВП) сопоставим с такими странами, как Колумбия (2,4%), Иордания (2,4%0), Эстония (2,5%). Кения (2,5%). В развитых странах этот показатель может составлять от 6% до 16%. (Австрия – 6,1%, Германия – 6,7%, Италия – 7,2%, США – 8,8%, Нидерланды – 9,4%, Япония – 10,5%, Франция – 11%, Швейцария – 11%, Великобритания – 16%, Индия – 4,8%).⁴⁴

В приложениях к Докладу Федеральной службы страхового надзора «О развитии страхового рынка России в 2006 – 2007 гг.»⁴⁵ была приведена статистика розничных страховых услуг населению⁴⁶, позволяющая в определенных пределах оценить состояние этого рынка и выявить тенденции его развития. Анализ розничного личного страхования (без учета страхования жизни⁴⁷) показал, что если за период 2001 – 2007 гг. общая страховая премия возросла в 2,7 раза, то страховая премия по розничному страхованию выросла более чем в 9 раз (с 16,5 млрд. руб. в 2001 году до 151,1 млрд. руб. в 2007 году). Доля рынка розничного страхования достигла в 2007 году 19,8% (2001г. – 6%). С учетом того, что за этот же период премии по корпоративному добровольному страхованию возросли в 2,4 раза (в структуре добровольного страхования корпоративное страхование существенно отстает в росте от розничного), доля розничного страхования в системе добровольного страхования увеличилась за период 2001 – 2007 годов с 17,1% до 41,4%.

Страховые премии на душу населения по розничному страхованию за анализируемый период менялись следующим образом:

• 2001 – 113,0 руб.

• 2002 – 203,0 руб.

• 2003 - 288,0 руб.

• 2004 – 384,0 руб.

• 2005 – 570,0 руб.

• 2006 – 803,2 руб.

• 2007 – 1063,0 руб.

За рассматриваемый период среднегодовые доходы населения выросли с 3062 руб. в 2001 году до 10182 руб. в 2007 году (в 3.3 раза). Таким образом, мы видим, что розничное страхование является сверхэластичным по отношению к доходам населения (коэффициент эластичности в анализируемом периоде составил 2,4). То есть, как и следовало ожидать, определяющим фактором развития добровольного розничного страхования является рост доходов населения, увеличение уровня жизни.

Если говорить об отраслевой структуре добровольного розничного страхования, то быстрее всего росло розничное имущественное страхование (выросло с 2001 по 2007 годы более чем в 12 раз). Из общего роста рынка добровольного розничного страхования (личного, имущественного и ответственности) на имущественное страхование пришлось 84,6% всего прироста. Расчет показателей розничного страхования на душу населения показал, что соответствующие взносы составили в 2007 году:

• по имущественному страхованию 871 руб.,

• по личному – 185 руб.,

• по ответственности – 6 руб.

Следует отметить, что 86,4% розничного имущественного страхования пришлось в 2007 году на страхование наземного транспорта (в основном, автотранспортное страхование - за шесть лет этот вид страхования увеличился почти в 25 раз). Подобные темпы роста отражают общую тенденцию роста уровня жизни населения за указанный период времени.

В целом эффективность деятельности страховщиков в 2007 году характеризовалась следующим образом:

• прибыльность до налогообложения - 26 млрд. рублей;

• рентабельность капитала – 13%;

• собственные средства – 203 млрд. рублей.

(Для сравнения, подобные же показатели у кредитных организаций за этот же период времени были равны, соответственно 600 млрд. рублей; 23 %; 2,7 трлн. рублей.)

Динамика роста страховых премий и страховых выплат за 7 лет такова (к началу 2008 года):

• премии – до 473,6 млрд. рублей;

• страховые выплаты – до 282 млрд. рублей;

• коэффициент выплат -59,5%.

Структура рынка в 2007 г.:

• Обязательное страхование – 47,5 % совокупного сбора премий и около 66,6 % (примерно две трети) - выплат по всему национальному страховому рынку. Темп роста выплат превысил темп роста премий почти на 10 %. Причем выплаты по ОСАГО увеличились на 20,4%, а выплаты по ОМС – на 43 %.

• Высокая концентрация рынка:

- на 90 страховых организаций (11%) приходится 80 % страховых премий (без ОМС);

- 81 компания (менее 10 % общего числа) обладают 80% страховых резервов (наибольшая концентрация - на рынке страхования жизни).

• На компании с прямым и косвенным участием иностранного капитала приходилось 24 % сбора премий. В их числе лидировали:

Кипр – 48,8%;

Германия – 19,49;

Великобритания – 9,8%;

Австрия – 6.7%;

Украина – 5,3%.

• Доля ОСАГО на страховом рынке (2007) равнялась 9%. Число получивших возмещение по ОСАГО составило в 2007 году 1,7 млн. человек, выплаты по ОСАГО – 39,3 млрд. рублей. В первом полугодии 2008 года было заявлено 918 страховых случаев, а урегулировано – 880. ОСАГО было охвачено более 90 % всех транспортных средств. РСА (российским союзом автостраховщиков) были выплачены компенсации 24120 потерпевшим в объеме 918 млн. рублей (при этом более 95 % всех выплат – это выплаты в случае отзыва лицензии, в связи с чем до конца 2008 года Минтранс, Минюст, МВД и РСА должны были разработать единую методику определения размера ущерба по ОСАГО).

Вышеприведенные показатели развития страхового рынка России отражали докризисный, в основном благоприятный период развития национальной экономики. Мировой финансовый кризис, разразившийся в середине 2008 года, затронув Россию, не мог не отразиться на общих итогах развития национального страхового рынка. По данным Федеральной Службы страхового надзора (ФССН), представленным в Докладе об итогах развития страхового рынка в 2008 году, было отмечено сокращение числа операторов. В Едином государственном реестре субъектов страхового дела на 31.12.2008 было зарегистрировано 786 страховых организаций ( на 31.03.2009 их было уже только 768) и 127 страховых брокеров⁴⁸ против 857 страховщиков и 88 брокеров в 2007 году.⁴⁹ Две из зарегистрированных компаний в 2008 году не проводили страховых операций, а 35 не представили отчет о своей деятельности. Таким образом, общее число страховщиков за год уменьшилось на 71 компанию (9% от всех работающих компаний). Более всего компаний ушло из страхования жизни – их число в 2008 году снизилось по сравнению с 2007 годом на 35% (в 2007 году было 145 компаний, занимающихся страхованием жизни, а в 2008 году их осталось только 94). По данным ФССН на 30. 09.2009 в едином государственном реестре числилось уже только 722 страховые организации.⁵⁰

Одновременно с уменьшением числа страховщиков выросла доля премий ведущих страховых групп. Премии страховых групп, собранные на территории страны составили в 2008 году 68 % от общего сбора премий (без ОМС), а по ОМС – 63 % (2007 году эти показатели равнялись 67 % и 58 %, соответственно). За этот же период совокупный уставный капитал компаний снизился до 153,8 млрд. рублей (в 2007 году он составлял 160,3 млрд. рублей). При этом на Топ – 10 среди ведущих страховых групп в 2008 году приходилось:

• на «Росгосстрах» - 59,8 млрд. руб.

• на Международную страховую группу ИНГО – 43,4 млрд. руб.

• на СГ «Согаз» - 41,1 млрд. руб.

• на РОСНО – Allianz – 31,1 млрд. руб.

• на РЕСО – 30,3 млрд. руб.

• на СГ МСК – 24 млрд. руб.

• на Страховой дом ВСК – 22,1 млрд. руб.

• на группу «Альфастрахование» - 17,9 млрд. руб.

• на СГ «Уралсиб» - 17,3 млрд. руб.

• на группу «Ренессанс» - 13,3 млрд. руб.

Сборы премий составили в 2008 году 946,2 млрд. руб. (в 2007 году – 776,0 млрд. руб.). Общий объем выплат составил в 2008 году 622,7 млрд. руб. (в 2007 году – 481,9 млрд. руб.) Таким образом, тенденция к росту рынка сохранилась, причем выплаты растут гораздо быстрее сборов премий. Однако произошло снижение темпов роста: если в 2007 году премии выросли на 27,1%, а выплаты – на 36,6%, то в 2008 году премии выросли на 21,9%, а выплаты – на 29,2%. Рост рынка заметно замедлился с начала кризисных явлений. Общая сумма страховых премий и выплат по всем видам страхования за 9 месяцев 2009 года составила соответственно 722, и 529,92 млрд. руб. (рост по сравнению с аналогичным периодом 2008 года составил по премиям 1,5%, по выплатам 21,9%).

Высокая концентрация рынка имеет место и по некоторым видам страхования. В 2008 году на Топ – 10 приходилось:

• по страхованию жизни – 70 % общей премии (например, «Росгосстрах» имеет 27% всей совокупной премии по ОСАГО);

• по личному страхованию – 48 % общей премии;

• по имущественному страхованию – 45 % совокупной премии.

В целом, более высокий рост премий - 30,7% - пришелся на обязательное страхование при росте выплат на 32,2%. В абсолютных показателях премии по обязательному страхованию достигли 481,8 млрд. руб., а выплаты – 42,8 млрд. руб. При этом на долю премий по ОМС пришлось 81,8% (выплат – 87,4%). На ОСАГО по премиям пришлось 16,6%, а по выплатам – 11,13%.

В добровольном страховании премии составили 464,4 млрд. руб., а выплаты – 194,8 млрд. руб. Наименьший объем премий пришелся на страхование жизни – всего 4,02% совокупной премии по добровольному страхованию (18,6 млрд. руб.). Объем выплат по страхованию жизни составил 5,98 млрд. руб. – это 3,07% общего объема выплат.

На добровольное страхование ответственности пришлось 67,96% поступлений всех премий (315,6 млрд. руб.) при выплатах – 124,7 млрд. руб. Этот вид страхования отмечен в 2008 году падением по сравнению с 2007 годом на 17,8% по премиям и на 62 % по выплатам. Причем выплаты по добровольному страхованию ответственности оказались рекордно низкими - всего 1,38% от общего объема выплат.

По выплатам продолжилась тенденция к росту, начавшаяся в 2006 году: рост выплат составил:

• 2006 год - + 40%

• 2007 год - + 42 %

• 2008 год - + 45 %

Территориальная структура страхового рынка также претерпела некоторые изменения в 2008 году. Наибольшее присутствие местных страховых компаний и филиалов страховщиков из других регионов, отмечалась в Москве, Санкт-Петербурге, Краснодарском крае, Московской и Свердловской областях (по сравнению с 2007 годом в первую пятерку вошла Свердловская область, потеснив Самарскую). В 29 субъектах РФ в 2008 году наблюдалось сокращение количества страховых компаний, в 7 – оно не изменилось, в 44 – выросло по сравнению с 2007 годом. Меньше всего страховых компаний работало в республиках Тыва, Ингушетия, в Чукотском автономном округе, Еврейской автономной области и в Магаданской области. В абсолютных цифрах самое большое количество компаний ушло со страхового рынка Москвы – 24 страховщика.

Среди федеральных округов по сбору премий лидировал Центральный ФО, за ним следовали: Приволжский, Северо-Западный, Уральский, Сибирский, Дальневосточный ФО, причем по всем округам, кроме Центрального, наблюдалось снижение сборов премий.

В условиях страхования имеют место, согласно жалобам страхователей, несвоевременность рассмотрения требований страхователей, задержки выплат и необоснованность отказов страховых выплат, растет дебиторская и кредиторская задолженности страховщиков, происходят аресты счетов страховщиков, растут страховые тарифы. Средний размер тарифов по добровольным видам страхования вырос с начала развертывания кризиса на 23 %.⁵¹ В условиях кризиса страховщики сталкиваются с весьма серьезной проблемой размещения страховых резервов и собственных средств. Все это требует усиления деятельности государства в области регулирования⁵² страхового и фондового рынков, создания системы гарантий страховых выплат⁵³, развития эффективного рынка перестрахования, особого внимания требует система оценки финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций, необходимы изменения сроков и форм отчетности, уточнение перечня показателей, отражающих деятельность страховых компаний, а также методик их расчетов.

Итоги первого полугодия 2009 года показали, что ситуация на страховом рынке развивалась по умеренно негативному сценарию.⁵⁴ Имели место падение сборов премий по добровольному страхованию, усиление концентрации бизнеса, рост убыточности. Положительную динамику показали только обязательные виды страхования (+18,6%), а из добровольных видо – страхование ответственности (+9,9%). В структуре премий основная часть пришлась на на обязательное медицинское страхование (45%), доля автострахования (КАСКО и ОСАГО) составила 21,9%, страхование имущества – 10,3%, ДМС – 10,4%, остальные виды страхования в совокупности заняли 12,4%. Среди страховщиков четко выделились три группы:

• увеличение страховых премий – 40% компаний;

• сокращение премий менее чем в 2 раза – 40% компаний;

• снижение премий более чем в 2 раза – 20% компаний.

В секторе личного страхования (кроме страхования жизни) имело место падение сборов премий (9,5%), в том числе на долю добровольного медицинского страхования пришлось 79% (-51,1млрд. руб.), а на долю страхования от несчастных случаев и болезней – 21% (-13,7%). Наибольшее падение пришлось на страхование жизни (на 18,9% по сравнению с таким же периодом 2008 года). Сектор добровольного имущественного страхования сократился на 11,5% (до 137,7млрд. руб.), прежде всего, за счет сокращения объемов кредитования, сокращения продаж иномарок, падения промышленного производства. Ожидается дальнейшее продолжение падения сборов в данном секторе. Объем страховых премий уменьшился за 1-е полугодие 2009 года у 21 компании. У 23 компаний увеличился объем выплат, снижение коэффициента выплат наблюдалось у 9 компаний. Неблагоприятная рыночная ситуация способствовала усилению концентрации страхового бизнеса. По состоянию на 30 июля 2009 года в России работали 743 страховщика (за первое полугодие 2009 года с рынка ушли 43 компании).⁵⁵ Число работающих в регионах компаний сократилось на 11%. Тем не менее, большинство компаний, участвовавших в рейтинге, закончили первое полугодие с положительным результатом, хотя их рентабельность уменьшилась. Из числа компаний, участвовавших в рейтинге, 9 имели уставные капиталы от 1млрд. руб. и выше. В первую пятерку по первому полугодию 2009 года вошли в порядке убывания: система «Росгосстраха». СГ «СОГАЗ», группа ИНГО, российские компании германского концерна Allianz и группа РЕСО. Максимальной надежностью обладали компании «Росгосстрах» и Ресо-Гарантия. Основные риски российского страхового рынка аналитики связывают с сокращением спроса на страховые услуги, падением доходности инвестиционных инструментов и уменьшением ликвидности активов. Все это, по большей части, следствие мирового финансового и экономического кризисов.

Что касается Республики Карелия, то число действующих страховщиков на ее территории достигло в 2008 году 70 (в 2007 году их было 68). На территории Карелии в 2008 году было собрано 3 965 млн. руб. по всем видам страхования (прирост по сравнению с 2007 годом составил 23,0%), в том числе по добровольному страхованию (без ОСАГО) было собрано 997 млн. руб. (прирост по отношению к 2007 году составил 35,6%). По добровольному страхованию, включая ОСАГО, собрано в 2008 году 1 273 млн. руб. ( прирост по отношению к 2007 году составил 28,4%). Доля классического страхования в добровольном страховании (включая ОСАГО) составило 85,2% (всего сборы классики, добровольного и ОСАГО в 2008 году составили 1 085 млн. руб., а в 2007 году этот показатель был равен 812 млн. руб.). Рост классического рынка страхования в Республике Карелия в 2008 году, по сравнению с 2007 годом, составил 33,7%. К сожалению, по показателям развитости страхования Республика Карелия занимает одно из последних мест в Северо-Западном Федеральном округе.

На основе данных ФССН за 2008 год, статистики ФССН, ФСГС, а также РА «Эксперт» был обновлен прогноз развития национального страхового рынка России в 2009 – 2010 годах. Поскольку ожидаемая инфляция в 2009 году составит до 28% по индексу-дефлятору ВВП и не менее 23% по потребительской корзине, это поддержит показатели роста страхового рынка. Согласно прогнозам, страховой рынок в целом, вместе с ОМС в 2009 году может вырасти на 16% по отношению к 2008 году и предположительно достичь 1 100млод. Руб. Основная доля роста будет обеспечена ростом сборов по ОМС. Без учета роста ОМС прирост рынка оценивается в 7%. По прочим видам страхования рост будет находиться в пределах от 4% до 9%. В 2010 году резких ускорений на страховом рынке не ожидается. Увеличение общих сборов прогнозируется в пределах 20% (с учетом ОМС), а без учета ОМС – в 10%. Ожидаемые объемы рынка (общие сборы премий) в 2010 году – порядка 1 312 млрд. руб.

Итак, все изменения в страховании обусловлены общими экономическими и политическими изменениями в стране. Спад производства, высокая инфляция, свертывание многих социальных гарантий (их сокращение) не создают достаточных условий качественного развития страховых услуг, хотя в стране имеется высокая потребность в страховой защите. По-прежнему страховой защитой в стране обеспечено не более 10% всех пригодных к страхованию рисков. По объему и качеству предоставляемых страховых услуг наше государство сравнимо с такими развивающимися странами (к тому же крайне ограниченными в социальной защите) как Колумбия, Бразилия, Ливан.

Препятствием активного развития экономики отечественного страхового сектора являются⁵⁶:

• отсутствие эффективной отраслевой структуры экономики страны;

• низкий уровень развития фондового рынка, отсутствие рентабельных инструментов инвестирования временно свободных средств страховых резервов;

• высокая инфляция;

• отсутствие механизма реальной конкуренции вследствие роста монополизации в стратегически приоритетных отраслях;

• высокие риски в сфере экономических отношений вследствие стабилизации коррупции и передела коррупционного поля, что неизбежно порождает снижение рентабельности страховых операций;

• отсутствие среднего класса и слабое развитие малого и среднего бизнеса (потенциальные стабильные потребители значительного объема определенных видов страховых услуг в развитом страховом мире);

• неустойчивый социально-экономический потенциал страны вследствие высокой поляризации социальных слоев населения;

• отсутствие в российском законодательстве эффективных правовых норм, касающихся контроля безопасности процессов слияний и поглощений, предотвращающих реализацию недружественных поглощений (за пятнадцать лет на страховом рынке России произошло около пятнадцати крупных сделок по слияниям и поглощениям, общая стоимость которых оценивается в400 млн. долларов).

Тем не менее, современный страховой рынок России динамично развивается, факторами его роста являются развитие реального сектора экономики, повышение благосостояния населения и экономический рост.

Субъекты страхового рынка.

Основными субъектами страхового рынка являются страхователи и страховщики. Страхователи – это юридические или дееспособные физические лица, заключающие договор страхования со страховщиком и платящие ему страховые взносы. Страхователи могут заключить договор страхования в отношении себя и в свою пользу, тогда страхователь одновременно будет являться застрахованным и выгодоприобретателем. Застрахованный - это тот, в отношении которого заключен договор страхования (то есть это то лицо, чьи риски стали предметом договора страхования). Выгодоприобретатель - это тот, в пользу которого заключен договор страхования (получатель страховой выплаты). Таким образом, на страховом рынке в страховых отношения, помимо страхователя и страховщика, могут принимать участие также застрахованные и выгодоприобретатели. В зависимости от отрасли страхования такое разделение может либо иметь место, либо нет. Так, в личном страховании и в страховании имущества подобное разделение вполне допустимо, то есть страхователь может заключить договор страхования в отношении другого лица и даже в пользу третьего лица, но только, как правило, с согласия застрахованного. В страховании ответственности страхователь и застрахованный всегда одно лицо (согласно договору страхования ответственности страхователь может застраховать только собственную ответственность по причинению вреда другим лицам), а выгодоприобретатель – всегда отдельное, заранее неизвестное лицо. В страховании предпринимательских рисков страхователь может застраховать только собственный предпринимательский риск и только в свою пользу (то есть в этой отрасли страхователь, застрахованный и выгодоприобретатель – всегда одно лицо).

Страховщики – это специальные организации, создаваемые исключительно для осуществления страховой деятельности. Страховщиками могут быть только юридические лица, учреждаемые в любой установленной законом организационно- правовой форме, это обособленные в экономическом, правовом и организационном отношении рыночные структуры, занимающиеся заключением договоров страхования, формированием страховых фондов, выплатой страховых сумм и страховых возмещений, инвестированием временно-свободных страховых резервов в экономику. Хотя страховая организация создается только для страховой деятельности, она вправе заниматься сопутствующими страхованию видами коммерческой деятельности (инвестиционная, научно-исследовательская, консультационная, образовательная) и быть учредителем (участником) других хозяйствующих структур разных организационно-правовых форм. Все страховщики обязательно проходят регистрацию и вносятся в реестр страховых организаций. Страховая деятельность по всем видам страхования осуществляется на основании полученных лицензий. К страховым организациям предъявляются особые требования как на момент создания так и в процессе осуществления страховой деятельности, в первую очередь, это должный минимальный размер оплаченного уставного капитала, в зависимости от специализации страховщика: 30 млн. рублей при страховании от несчастных случаев и болезней и (или) имущественном страховании; 60 млн. рублей при страховании жизни или при личном страховании (страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование); 120 млн. рублей при перестраховании или страховании и перестраховании одновременно. Все страховые организации подразделяются по: зоне обслуживания (местные, региональные, национальные, международные); величине уставного капитала и объему выполняемых операций (мелкие, ср., крупные), характеру выполняемых операций (специализированные, универсальные, перестраховочные); принадлежности и организационно-правовой форме (государственные, правительственные, акционерные, частные, взаимные), в развитых странах существуют межстраховые биржи и ассоциации Ллойда.

Ведущее место принадлежит сегодня акционерным страховым компаниям. Привлекательность такого типа организации страховой компании заключается в возможности широкого привлечения денежных ресурсов физических и юридических лиц, что позволяет достаточно быстро организовать новую или расширить прежнюю страховую деятельность. В раз­витых странах у акционерных компаний существуют свои филиалы, представительства и отделения. Филиалы являются юридическими лицами. Представительства занимаются сбором информации и поиском клиентов. Агентства выполняют функции представительств и определенные страховые операции. Отделения, хотя и не являются юридическими лицами, выполняют от имени и по поручению головной конторы, с которой связаны единым балансом, страховые операции. Взаимные страховые компании организуются различными способами:

• компании со сбором страховых премий после наступления страхового случая;

• компании с предварительным сбором страховых взносов и возможностью их дополнительного сбора.

Участники взаимных компаний несут солидарные обязательства за ре­зультаты проведения страхования и деятельность общества. В основном это органи­зации некоммерческого типа, создаваемые исключительно для обеспечения экономической безопасности участников, что особенно актуально в услови­ях рисков катастрофического характера. Межстраховые биржи схожи с обычными биржами. На них специальные упол­но­моченные "торгуют" рисками страхователей. Каждый подписчик на риск несет свою долю ответственности в отличие от взаимной страховой компании, где имеет место про­порциональное деление оветственности. Ассоциации Ллойда действуют, в основном, по принципам классического Ллойда. Чтобы стать страхов­щиком в рамках Ллойда, страховщик должен за­нимать определенное финансо­вое положение в обществе и быть го­товым внести внушительную сумму в ка­честве депозита.

Мировой страховой рынок сегодня характеризуется тенденцией к активизации деятельности кэптивных страховых компаний. Кэптивные страховые компании обслуживают целиком или преимущественно интересы учредителей, а также самостоятельных хозяйствующих субъектов, входящих в группу многопрофильных концернов или крупных финансово-промышленных групп. Включение кэптивной страховой компании в состав группы расширяет возможности материнской компании по управлению денежными ресурсами группы, дает возможность превра­тить страхование из источника ежегодных расходов в источник прибыли, уменьшает налогооблагаемую базу. Кроме того, кэптив дает возможность получать страховое покрытие рисков, обычно отклоняемых традиционным страховым рынком. Практика кэптивного страхования распространена по всему миру, особенно в узкопрофессиональных областях. В целом, преимущества и привлекательность кэптивов в страховании проявляются в следующем:

• они имеют изначальный круг платежеспособных клиентов;

• платежеспособность страховой компании для сторонних клиентов гарантируется именем учредителей;

• почти полное отсутствие конкуренции вследствие за­трудненности доступа других страховых компаний в данный сегмент страхового рынка;

• сохранение всех финансовых средств в рамках материнской структуры и возможность перераспределения их через страховую компанию.

Наряду со страхователем, застрахованный и выгодоприобретатель также имеют права и обязанности. Их нельзя заменить после того, как ими были выполнены какие-либо из обязанностей по договору страхования. Заменить застрахованного можно только с его письменного согласия.⁵⁷ На стадии заключения договора страхователь свободен в выборе страховщика и, следовательно, условий страхования. Страховщик обязан работать со всеми страхователями и на любой территории, то есть у страховщика отсутствует свобода выбора страхователя. Страховщик может только варьировать страховые продукты в расчете на определенный контингент страхователей.

Экономически обособленные страховые компании строят свои отношения не только со страхователями, но и друг с другом, с другими хозяйствующими субъектами. Сегодня страхователи в странах с развитой экономикой и сильным страховым рынком, принимая решение о покупке страховой услуги, ориентируются не только на сохранение экономического благополучия, но и на возможность его улучшения. Так, заинтересовать страхователя в заключении, к примеру, договора страхования жизни, можно только в тех случаях, когда размер страховой суммы, подлежащей выплате по договору, компенсирует потери и даст возможность нарастить капитал путем участия страхователя в прибыли страховой компании. В некоторых странах даже законодательно предписываются нормы участия страхователей в прибыли страховщиков, полученной от инвестирования страховых резервов в экономику. Доля прибыли определяется, как правило, ежегодно в зависимости от финансовых результатов деятельности страховой компании.

Отношения страховщиков друг с другом не ограничиваются конкуренцией, но строятся обязательно на основе тесного сотрудничества в области формирования широкого набора страховых продуктов, что реализуется посредством перестрахования и сострахования. Последнее объясняется тем, что потенциальная потребность в страховании столь велика, а суммарная оценка стоимости объектов страхования столь значительна, что ни одна страховая компания не в силах обеспечить полноценную страховую защиту всех потенциальных клиентов только собственными силами.

На страховом рынке действуют так же и специализированные перестраховочные компании. Особенность их деятельности состоит в том, что их клиенты – сами страховщики. Перестраховщик заключает со страховой компанией договор перестрахования, содержание которого не совпадает с содержанием договора страхования. На рынке страховых услуг перестраховщик служит своеобразным гарантом исполнения обязательств по страхованию основного страхователя, в особенности это актуально для крупных рисков.

На страховом рынке существуют так же своеобразные профессиональные гильдии – ассоциации страховщиков. Ассоциация не является собственно страховщиком, она не может заключать договора страхования со страхователем и ей не требуется лицензия. Российский страховой рынок насчитывает более 40 ассоциаций страховщиков. Крупнейшая ассоциация – Всероссийский союз страховщиков.

Отличную от ассоциации экономическую и правовую природу имеет такое объединение страховщиков, как пул. В соглашении о страховом пуле, которое подписывается страховыми компаниями-участниками, устанавливаются размеры максимальной страховой суммы по заключаемым от имени пула договорам страхования, единые условия страхования, требования платежеспособности и пр. Страховщики объединяются в пул, чтобы усилить финансовые возможности принятия на страхование рисков, которые слишком велики для каждой компании в отдельности. Для страхователя заключение договора страхования со страховым пулом означает, что на стороне страховщика выступают все участники пула. Тем не менее, при наступлении страхового случая страхователю нет необходимости урегулировать отношения со всеми участниками пула, страхователь имеет право обратиться за страховой выплатой к любому из страховщиков. Поскольку соглашение о пуле предусматривает солидарную ответственность по страховым обязательствам всех участников пула, гарантируется полное исполнение договорных условий вне зависимости от платежеспособности каждого из страховщиков.

Рассмотрим права и обязанности страхователя и страховщика и способы их реализации.

Обязанности страхователя:⁵⁸

1. Страхователь обязан сообщить страховщику все известные ему сведения об объекте страхования и страховых рисках (на стадии заключения договора страхования).

2. Страхователь обязан заплатить страховую премию (страховой взнос), только после этого договор страхования вступает в силу (если договором не предусматривается иное).

3. Страхователь обязан сообщать страховщику об изменениях страхового риска (письменным уведомлением).

4. Страхователь обязан незамедлительно сообщить страховщику о страховом случае и принять необходимые меры к уменьшению убытков от страхового случая) (на стадии урегулирования убытков при наступлении страхового случая).

Права страхователя:⁵⁹

1. На стадии заключения договора страхования страхователь имеет право не согласиться с оценкой риска страховщика (проводятся переговоры сторон).

2. Имеет право страховать риски у нескольких страховщиков (на стадии заключения договора страхователь свободен в выборе страховщика, но ограничен на стадии урегулирования убытков в размере страховой выплаты общей действительной величиной стоимости застрахованного объекта страхования), при этом страхователь уведомляет страховщика о наличии других договоров страхования по данному страховому риску.

3. Имеет право на сохранение тайны страхования (разглашение информации о содержании и объемах договора страхования возможно лишь с письменного согласия страхователя).

4. Имеет право досрочно прекратить договор страхования (путем подачи заявления, при этом страхователь имеет право на возврат части уплаченной премии в связи с прекращением страхового интереса).

5. Имеет право на получение страховых выплат, при этом при отказе или задержке выплат страхователь имеет право обратиться в суд.

Обязанности страховщика:⁶⁰

1. Страховщик обязан предоставить страхователю свои или типовые условия страхования (на стадии заключения договора).

2. Страховщик обязан сохранять в тайне все сведения о страхователе (застрахованном, выгодоприобретателе).

3. Страховщик обязан произвести страховые выплаты при страховом случае на условиях договора страхования (на стадии урегулирования убытков при наступления страхового случая).

Права страховщика:⁶¹

1. Страховщик имеет право на признание договора страхования недействительным, если страхователь на стадии заключения договора сообщил заранее ложные сведения о риске.

2. Страховщик имеет право оценить риск, запросить и проверить все сведения об объекте страхования и риске (на стадии заключения договора страхования).

3. Страховщик имеет право изменить условия страхования, величину страховой премии, расторгнуть договор в случае изменения уровня страхового риска (на основании письменного уведомления сторон, дополнения к договору страхования).

4. Страховщик имеет право при досрочном прекращении договора страхования на часть страховой премии пропорционально времени действия договора страхования (или на всю страховую премию – см. условия договора).

5. Страховщик имеет право применять страховые тарифы, удерживать из страховой выплаты недоимку по страховым взносам.

6. Страховщик имеет право регрессного требования к истинному виновнику причинения убытков в пределах произведенного возмещения убытков (произведенных страховых выплат).

7. Страховщик имеет право отказать в выплате, если

• страхователь не сообщил в должные сроки о страховом случае;

• страхователь не принял меры к уменьшению убытков;

• страхователь имел умысел в страховом случае (преднамеренность возникновения страхового случая со стороны страхователя);

• имели место форс-мажорные обстоятельства;

• имело место утрата по вине страхователя права на регресс.

Следует отметить, что страховщик не освобождается от выплаты (пп.2 и 3 ст. 963 ГК РФ):

• страховой суммы по договору личного страхования, которая подлежит выплате в случае смерти застрахованного, если его смерть наступила вследствие самоубийства, и к этому времени договор уже действовал не менее двух лет;

• страхового возмещения по договору страхования гражданской ответственности за причинения вреда жизни или здоровью, если вред причинен по вине ответственного за него лица.

Государство обеспечивает защиту страхователей и застрахованных от возможного разорения страховщиков путем ежеквартального контроля финансового состояния страховых компаний (необходимый и требуемый уровень минимального размера уставного капитала, структура и размеры страховых резервов, размещение страховых резервов и собственных средств страховщика, соблюдение соотношения фактической и нормативной маржи платежеспособности). В случае банкротства страховщика страхователи являются кредиторами третьей очереди и их требования удовлетворяются в следующем порядке (ст. 186 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 27.10.02 г. №127- ФЗ, в действующей редакции):⁶²

• требования затрахованных, выгодоприобретателей по договорам обязательного личного страхования;

• требования выгодоприобретателей, страхователей по иным договорам обязательного страхования;

• требования застрахованных, выгодоприобретателей, страхователей по договорам личного страхования;

• требования иных кредиторов.

Кроме страхователей и страховщиков на страховом рынке действуют и прочие субъекты, организация и проведения страхования без которых в современных условиях была бы невозможна. Прежде всего, это такие посредники страхового рынка, которые осуществляют непосредственную связь страховщика и страхователя, - страховые агенты и страховые брокеры. Страховые агенты и страховые брокеры занимаются продвижением страховых услуг от страховщика к страхователю. Страховые агентами и страховыми брокерами могут быть как физические, так и юридические лица. В организационном отношении это могут быть частные предприниматели, товарищества и прочие организационно-правовые формы хозяйствования, не запрещенные законом.

Страховой агент – это представитель страховщика на страховом рынке (доверенное лицо), который действует на страховом рынке от имени, за счет, по поручению страховщика⁶³ и в строгом соответствии с предоставленными ему полномочиями. Страховой агент может быть как физическим, так и юридическим лицом. Он действует на страховом рынке по доверенности страховщика (как правило, на основании агентского соглашения) и, следовательно, представляет и защищает на рынке интересы только страховой компании. Отношения страховых агентов – физических лиц со страховой организацией могут строиться как на основе заключения трудового соглашения, так и на основе гражданско-правового договора поручения. Агент – это полностью зависимый от страховщика субъект в вопросах аквизиции (заключения договоров страхования). Оплата труда агента строится в зависимости от его статуса и правовых отношений со страховщиком. Все агенты подразделяются на прямых, мономандатных и многомандатных. Прямые агенты состоят в штате страховой компании и имеют постоянную оплату труда и комиссионные вознаграждения по результатам количества и качества заключенных ими договоров страхования. Мономандатные страховые агенты получают оплату только в виде комиссионных вознаграждений пропорционально объему заключенных договоров страхования и сумме собранных страховых премий, что зачастую приводит к тому, что агенты мало заботятся о степени страхового риска по заключаемым договорам страхования, что может привести компанию к крупным убыткам и потере платежеспособности. Мономандатные агенты работают только на одну страховую компанию. Многомандатные агенты могут работать на несколько страховых компаний одновременно, специализируясь на каких-то видах страхования.

Страховые агенты – юридические лица сочетают свой основной бизнес с агентской работой по продаже страховых полисов своим клиентам. Это могут быть банки, нотариальные конторы, юридические консультации, магазины, туристические и транспортные агентства. Страховыми агентами – юридическими лицами могут выступать и специализированные организации. В этом случае, как правило, применяется система генерального агента, применяемая в большинстве зарубежных стран. Генеральный агент, являясь независимым хозяйствующим субъектом, заключает генеральное агентское соглашение со страховщиком и становится его представителем в конкретном регионе. В генеральном агентском соглашении оговариваются территория, на которой уполномочен работать агент, виды страхования и ограничения по заключаемым договорам страхования, размеры комиссионных вознаграждений по заключенным договорам и прочее.

Полномочия страхового агента определяются доверенностью, подписанной руководителем страховой организации и оформленной с соблюдением всех необходимых формальностей.

Брокерская деятельность в страховании – это посредническая деятельность по продаже или покупке страховых услуг. Страховой брокер – это физическое или юридическое лицо, являющееся самостоятельным хозяйствующим субъектом, обязанным получить лицензию, зарегистрированное в установленном порядке и внесенное в реестр страховых брокеров, осуществляющее посредническую деятельность по страхованию от своего имени, но по поручению страховщика либо страхователя. Такой вид поручения называется комиссионным и регулируется Гражданским кодексом РФ (гл. 51). Таким образом, страховой брокер – это независимый посредник, который по своему статусу и согласно этике страхового рынка всегда является защитником интересов страхователя, вне зависимости от того, по чьему поручению он действует на рынке: страховщика или страхователя. Обязательным условием осуществления брокерской деятельности является наличие у брокера - физического лица или руководителя брокерской организации высшего или среднего специального экономического либо юридического образования при стаже работы в области финансов или страхования не менее двух лет (ст. 32.1 Закона о страховании). Страховые брокеры не вправе осуществлять иную не связанную со страхованием деятельность, кроме деятельности, имеющей отношение к страхованию, исключая деятельность в качестве страховщика, перестраховщика, страхового агента. Опосредуя заключение страхового договора, и содействуя его должному исполнению, страховой брокер, как независимое лицо, не является участником (стороной) договора, но, согласно общегражданскому праву о посредниках, несет ответственность за небрежность, ошибки и мошенничество. Таким образом, все поступки брокера должны быть честными, он не должен ничего скрывать от клиентов и после заключения договора он несет полную ответственность за денежный оборот (например, получив премию от страхователя, брокер должен в разумные сроки и в период оплаты премии, оговоренный в слипе⁶⁴, перевести ее страховщику). Как правило, страховые брокеры страхуют свою профессиональную ответственность перед клиентами. Одним из основных отличий брокера от агента является то, что брокер должен всегда быть независимым экспертом для страхователя вне зависимости от того, по чьему поручению он действует на рынке. Страховые брокеры оказывают посреднические услуги не только на прямом страховом рынке, но и на рынке перестрахования.

Итак, деятельность брокера включает:

• оценку объекта и предмета страхования (оценка риска и определение вида страховой услуги);

• проведение сравнительного анализа финансового анализа ряда страховых компаний и предлагаемых ими страховых услуг;

• подбор «оптимальной» страховой услуги в лице надежной, финансово-устойчивой компании для страхователя;

• при согласии страхователя, документальное оформление договора страхования;

• контроль своевременности поступления страховых взносов со стороны страхователей;

• оказание консультаций страхователям при наступлении страховых случаев и содействие в получении ими страховых возмещений или страховых сумм.

Помимо страховых агентов и брокеров на страховом рынке действует много других субъектов, чья деятельность опосредует реализацию страховых отношений: сюрвейеры, аварийные комиссары, аджастеры (диспашеры), актуарии, страховые аудиторы и прочие специалисты в области организации и проведения страхования. Кратко охарактеризуем особенности их деятельности.

Сюрвейер – это представитель страховщика, занимающийся экспертизой объекта, принимаемого на страхование. Сюрвейер выполняет функции по риск-менеджменту: производит осмотр объекта страхования и дает ему приемлемую страховую оценку. Сюрвейер на основании проведенной экспертизы предоставляет страховщику полное описание риска, оценку его уровня, размер предельно максимального убытка, возможного по данному риску, а также оценку потенциального убытка с учетом всех применения всех систем защиты. То есть сюрвейер рассчитывает приемлемую оценку объекта для целей страхования (максимально оценочный убыток). Сюрвейер предоставляет страховщику также сведения о способах возможного снижения (ограничения) риска, которые могут быть предложены страхователю. На основании заключения сюрвейера осуществляется расчет тарифной ставки. В ряде случаев при заключении договора страхования страхователю выставляются рекомендации по мерам защиты от риска, которые имеют форму требований, обязательных для исполнения. Уровень страхового покрытия определяется желанием страхователя, но в пределах проведенной сюрвейером страховой оценки. Следует отметить, что в случае страхования ответственности страховой оценки нет, достаточность страхового покрытия в этой отрасли страхования определяется лимитом возмещения способного удовлетворить потенциальную претензию пострадавшего (выгодоприобретателя) на наибольшую сумму. Сюрвейер – это эксперт высшей категории, обладающий необходимыми знаниями, квалификацией и опытом, поэтому в мировой практике, как правило, на страховом рынке действуют специализированные сюрвейерские организации, оказывающие услуги на основании договорных отношений страховщикам. Чаще всего, услуги сюрвейеров используются в морском страховании, в страховании транспортных рисков. В российской практике функции сюрвейеров чаще всего исполняют аварийные комиссары.

Аварийные комиссары – это уполномоченные физические или юридические лица страховщика, занимающиеся установлением соответствия реализовавшегося риска страховому событию по договору страхования, выяснением причин произошедшего случая, выявлением возможного виновника, определением характера и размера убытка. Аварийные комиссары, как и сюрвейеры, должным обладать соответствующими знаниями, квалификацией и опытом, их функции во многом схожи, поэтому зачастую аварийно-комиссарские организации выполняют также функции сюрвейеров и наоборот. В страховом полисе, получаемом страхователем, всегда указывается имя, почтовый, телеграфный или электронный адрес аварийного комиссара, к которому следует обратиться страхователю при наступлении страхового случая. Являясь полномочным представителем страховщика, аварийный комиссар действует в строгом соответствии с инструкциями, полученными от страховщика. Проведя расследование, аварийный комиссар составляет аварийный сертификат, который для страховой организации является страховым актом, на основании которого страховщик принимает решение о выплате страхового покрытия (возмещения), либо в отказе выполнения обязательств, если согласно заключению аварийного комиссара событие признано нестраховым. Услуги аварийного комиссара в соответствии с этикой страхового рынка оплачивает страховая организация. Деятельность аварийных комиссаров требует помимо инструкций прозрачного правового обеспечения, в частности, четкого в правовом аспекте закона о независимой экспертизе. Не может быть в принципе нескольких разных по своему результату экспертиз, по каждому конкретному страховому случаю она может быть только единственно верной и неоспоримой. Хотя аварийный комиссар – это полномочный представитель страховщика в урегулировании отношений со страхователем по поводу выполнения условий договора страхования, тем не менее, он должен в максимальной степени соблюсти интересы страхователя, не допуская прямого лоббирования интересов страховой организации. Поэтому аварийным комиссарством должны заниматься профессионалы высокого уровня подготовки, владеющими как специальными навыками, так и обладающими опытом работы на страховом рынке, кроме того, они должны быть предельно честными и независимыми при вынесении соответствующих заключений. На основании заключения аварийного комиссара принимаются решения не только о выплате соответствующего размера страхового покрытия, но и о предъявлении регрессного иска истинному виновнику произошедшего страхового случая, на основании которого страховщик возмещает свои затраты в пределах выплаченного выгодоприобретателю страхового возмещения.

Аджастеры или диспашеры - это специалисты в области диспаш-расчетов, то есть расчетов по распределению убытков между судном, грузом и фрахтом в связи с общей аварией. Они осуществляют оценку риска после его реализации, то есть это фактически работа аварийного комиссара в морском страховании. Они анализируют обстоятельства наступления риска, его фактические проявления и составляют экспертное заключение для страховщиков. К своей деятельности они приступают только по заявлению заинтересованных сторон (судовладельцев, грузовладельцев, страховщиков). Экспертное заключение аджастера (диспашера) – это мотивированное заключение о признании или не признании общей аварии. В РФ эти функции исполняет Ассоциация диспашеров при Торгово-промышленной палате РФ на основании специального Положения о бюро диспашеров.

Что касается страховых актуариев и андеррайтеров, то это специалисты страхового дела, выполняющие конкретные функции в процессе проведения операций страхования. Коротко охарактеризуем их. Актуарии – это специалисты в области страховой математики, занимающиеся разработкой методов расчета страховых тарифов, их исчислением и формированием необходимого и достаточного страхового фонда по долгосрочным видам страхования. Андеррайтеры – это высококвалифицированные специалисты страхового дела, ответственные за заключение страховых и перестраховочных договоров. Андеррайтеры занимаются отбором и оценкой рисков, пригодных для страхования в конкретной страховой компании, разрабатывают основные условия приема на страхование различных рисков. Андеррайтер, по сути, занимается бизнес-процессом в страховой компании, он должен обладать соответствующими знаниями и опытом страхового дела, умением правильно соотнести принимаемые на страхование риски с рисками самой страховой компании по прохождению договоров страхования. Именно андеррайтер отвечает за формирование страхового (перестраховочного) портфеля страховой компании. Актуарии и андеррайтеры фактически могут совмещать свои функции.

Страховая услуга.

Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, является страховая услуга. Страховая услуга как товар имеет свои особенности. Она нематериальна, неотделима от источника (страховщика) на момент покупки и не существует до ее предоставления, поэтому страховые услуги невозможно сравнить на момент покупки, это можно сделать только после ее получения, их нельзя произвести впрок. Страховая услуга имеет долгий срок жизни и на момент покупки ее качество до конца покупателю (страхователю) неясно, как, впрочем, и для продавца (страховщика) истинная рентабельность созданного им продукта на момент продажи тоже неопределенна. Процесс купли – продажи страховой услуги – это, по сути, обмен денег на деньги, поскольку покупка страховой услуги – это покупка страховой защиты от будущих возможных рисков (покупка определенного уровня компенсационных денежных выплат за ущерб от риска). При купле-продаже страховой услуги один субъект предлагает умение по восстановлению имущественного положения после свершения риска, а другой субъект приобретает это умение. При этом страховщик, продавая услугу, заинтересован в получении от страхователя адекватных денежных ресурсов (страховой премии), достаточных как для покрытия собственных расходов на ведение дела, оказания самой страховой услуги (страховая выплата) так и, конечно, получения прибыли. Страховые продукты (услуги) не патентуются, поэтому маркетинговая деятельность страховщика также имеет свою специфику. Любой созданный страховой продукт, выставленный на продажу на рынке, при соответствующем его эффекте для страховщиков моментально становится доступен другим страховщикам – конкурентам разработчика.

Страховая услуга, как и любой другой товар, обладает потребительной стоимостью и стоимостью. Потребительная стоимость (полезность) страховой услуги выражается в страховом покрытии, то есть в определенном уровне страхового обеспечения конкретного объекта страхования на случай определенных договором страхования страховых событий (рисков). Меновая стоимость страховой услуги, как форма стоимости, проявляется в страховом тарифе, а затем в страховой премии (страховом взносе, страховом платеже). Страховая премия – это цена страховой услуги, она определяется как произведение страхового тарифа на страховую сумму (сумма, на которую произошло страхование, фактически это количественная оценка объекта для целей страхования). Цена страховой услуги – это рыночный фактор, она может изменяться в определенных пределах. Цена страховой услуги колеблется под влиянием спроса и предложения. Различают нижний и верхний пределы цены страховой услуги. Нижняя граница цены определяется равенством поступлений платежей (страховых взносов страхователей) выплатам страховых возмещений плюс собственные издержки страховой компании. При таком уровне цены прибыли от страховых операций компания не получит. Верхняя граница цены страховой услуги определяется размерами спроса на данную услугу и величиной банковского процента по вкладам. Чем выше спрос на данную страховую услугу, тем больше возможностей у страховой компании удерживать страховые премии на достаточно высоком уровне в течение какого-то периода. Что касается банковского процента, то его динамика оказывает влияние на решения потенциальных клиентов страховых компаний по поводу выбора способа противостояния своим рискам, поскольку накопление денег в банке для самострахования может оказаться выгоднее, чем страхование. В силу этого страховщики обязаны соизмерять цены на страховые услуги с банковским процентом. Цена страховой услуги будет зависеть также от состояния дел у каждого конкретного страховщика, от величины и структуры его страхового портфеля, управленческих расходов, от ожидаемой прибыли в тарифах и от предполагаемой доходности по инвестициям временно свободных средств, от степени контроля государством тарифной политики страховых компаний. Финансово – устойчивые страховые компании могут позволить себе сохранение низкорентабельных и даже убыточных видов страхования за счет высокодоходных.

Развитый рынок предполагает опережение предложения над спросом. Объективной основой спроса на страховую услугу является потребность в страховой защите. Однако объективно существующая потребность в страховой защите не означает автоматического превращения потенциального страхователя в реального. Страхователь должен быть платежеспособ­ным. Последнее означает, что цена на страховую услугу должна быть построена таким образом, чтобы она соответствовала платежеспособности той группы страхователей, для которой она предназначена. Кроме того, предлагая свои услуги, страховщик должен в доступной для страхователя форме показать экономическую целесообразность сделки для потенциального страхователя. Указанные задачи решаются с помощью страхового маркетинга.

Страховщики и страхователи являются формально свободными субъектами страхового рынка. Они должны быть независимыми при принятии решений о предложении или покупке страховой услуги, что реально только в условиях конкуренции страховщиков. Конкуренция между страховщиками проявляется, в основном, по следующим направлениям:

• установление более низких страховых тарифов при таком же качестве предлагаемых страховых услуг, что и у конкурентов;

• при одинаковых тарифах более высокое качество услуг;

• более удобные формы оплаты страховых услуг;

• разработка и предложение новых видов страхования;

• разработка договоров страхования с более привлекательной комбинацией рисков.

Государственное регулирование страховой деятельности.

Страховой рынок сегодня является объектом сознательного государственного регулирования. В современном мире формы и методы государственного регулирования страхового рынка делятся на две группы: административные (прямые) и экономические (косвенные), причем преобладающими являются административные. Система административного регулирования базируется на нормах страхового законодательства. Экономическое регулирование включает меры косвенного воздействия на страховой рынок через различные звенья финансово-кредитной системы. В любой стране государственное регулирование имеет целью развитие страхового рынка на основе баланса интересов страхователя, страховщика и государства при соблюдении приоритета интересов страхователей.

Регулирующие функции государства проявляется в следующем:

• принятие законодательных актов;

• осуществление обязательного страхования;

• проведение специальной налоговой политики в сфере страхования;

• создание особого правового механизма обеспечения надзора за функционированием страховых компаний.

Методы и степень регулирования страховой деятельности в различных странах различаются в зависимости от специфики конкретного страхового рынка, определяемого особенностями экономико-политического развития, сложившимися национальными традициями. Из всего многообразия практики государственного регулирования страхо­вой деятельности в странах с развитой экономикой можно выделите ряд основных направлений, которые обязательны для любого страхового рынка. Назовем их.

1. Определение государством общих рамок деятельности страхового рынка (правовая база), включая организацию и ведение обязательных видов страхования.

2. Обеспечение надежности финансовой деятельности страховых организаций и защиты интересов страхователей и акционеров. Для этого большинство государств, в частности, в рамках Европей­ского Сообщества, определяют минимальные уровни резерва платежеспособности и технических резервов, которыми должны располагать страховые компании в целях надлежащего обеспечения обязательств перед страхователями. (Резерв платежеспособности - это чистые активы страховой организации, которые составляют определенную долю от ее общего оборота).

3. Выработка правил по установлению норм размещения временно-свободных средств страховых компаний, которая преследует две цели:

• совпадение вo времени и пространстве размещения времен­но-свободных средств с обязательствами компании, то есть производимые размещения должны подчиняться требованиям страховой защиты, ликвидности и рентабельности, производиться на срок, сравнимый со временем действия взятых обязательств.

• размещение, средств, в основном, должно быть ограничено инвестициями в национальную экономику, поскольку обязательства, взятые в определенной валюте, должны быть покрыты размещением в той же валюте. Кроме того, долгосрочные вложения способствуют удовлетворению потребностей экономики в капиталовложениях. Отмеченные моменты очень важны, поскольку страховые компании - мощнейшие финансово-кредитные институты, концентрирующие в своих руках огромную финансовую мощь, благодаря чему страхованию во всем мире отводится роль стратегического сектора экономики.

4. Регламентация договоров страхования в целях защиты прав страхователей.

5. Обеспечение защиты прав акционеров осуществляется, в основном, через систему учета и публичной отчетности, через раз­витый рынок перестрахования.

6. Контроль построения страховых тарифов (в этом случае конкуренция страховщиков переносится в область качества и разнообразия страховых услуг).

7. Регламентация деятельности посредников, организацию подготовки которых государству следует специально обеспечить.

Подобно большинству стран мира, в России в 1992 году был создан специальный государственный орган, осуществляющий надзор за страховой деятельностью. Ныне это Федеральная служба страхового надзора – ФССН, являющаяся самостоятельным департаментом в составе Министерства финансов Российской Федерации. Государственный надзор за страховой деятельностью учрежден для соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства. ФССН жестко контролирует деятельность участников страхового рынка России. Ежеквартально страховщики представляют краткую отчетность, а по итогам полугодия и финансового года - подробные отчеты о своей деятельности в ФССН ( полугодовая отчетность – это семь форм, а годовая - шестнадцать, не считая пояснительных записок). Анализируя деятельность компаний, ФССН осуществляет текущий мониторинг деятельности участников рынка, обязанность проведения которого возложена на региональные отделения Службы страхового надзора. К основным функциям этой Службы относятся:

• выдача страховщикам лицензии на осуществление страховой деятельности;

• осуществление лицензирования аудита страховщиков;

• организация проведения аттестации на право аудита страховщиков;

• ведение единого Государственного реестра страховщиков и их объединений, а так же реестра страховых брокеров;

• осуществление контроля за обоснованностью тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

• установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

• установление нормативов соотношения между активами и обязательствами страховщиков;

• разработка и утверждение нормативных и методических документов по страховой деятельности, включая методику расчета тарифных ставок и выработку типовых правил страхования;

• осуществление мероприятий по подготовке и переподготовке кадров страхового надзора и т. д.

Основными задачами государственного органа по страховому надзору являются:

• регистрация страховщиков, в ходе которой обычно выявляется профессиональная пригодность страховщиков и их финансовое положение;

• обеспечение гласности о деятельности страховщиков через систему публичной отчетности страховых организаций в установленные сроки с обязательной проверкой предоставляемой страховщиком информации;

• поддержание правопорядка в отрасли.

В целях реализации указанных задач страховой надзор имеет право:

• осуществлять проверку финансово-хозяйственной деятельности страховой организации на предмет ее соответствия действующему законодательству;

• требовать получения от страховых организаций (а так же от банков и других учреждений) необходимой информации, подтверждающей достоверность предоставляемых страховщиками сведений;

• осуществлять контроль за созданием и размещением резервов страховыми организациями и предписывать, в случае необходимости, их изменение (это касается та же установления и изменения тарифов, страховых премий, правил и условий страхования, в том числе даже требовать изменения схемы перестрахования);

• в случае нарушения правил и предписаний страховщиками Департамент имеет право приостанавливать действие лицензий, аннулировать их, передавать дело в суд и принимать решение о прекращении деятельности страховщика.

В целом вся система мер государственного регулирования страхового рынка призвана содействовать его развитию, утверждению на рынке компаний, имеющих прочную финансовую основу, не допускать на рынок спекулятивные и фиктивные страховые компании, предотвращать возможность сговора с целью ограничения конкуренции, защищать интересы страховщиков, осуществлять общий и частный контроль за соблюдением страхового законодательства.

Договор страхования.

Отношения страховых организаций со страхователями регулируются законодательно.⁶⁵ Отношения страхователя и страховщика оформляются письменным договором страхования, который является соглашением лиц – участников договора, об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей. Предметом договора страхования является страховая услуга, оказываемая страховщиком страхователю на определенных условиях (в пределах страховой суммы, на которую заключен договор страхования). Объект страхования – имущественные интересы страхователей. Поскольку имущественные интересы страхователей (застрахованных) различны, выделяют следующие виды договоров страхования:

• договор личного страхования;

• договор имущественного страхования;

• договор страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц;

• договор страхования ответственности за нарушение договора;

• договор страхования предпринимательского риска.

• При этом договор личного страхования - это публичный договор. Страховщики, согласно п. 2 ст. 940 ГК имеют право вручить страхователю, в подтверждение установления страховых отношений, страховой полис, подписанный страховщиком. Полис может быть только первичным (оригинальным) документом, а не его факсимильной копией, так как копия документа, согласно закону, договором не является. Страховщик имеет определенные преимущества перед страхователем, поскольку в случае возникновения споров между участниками договора, суд примет во внимание буквальное значение содержащихся в договоре слов и выражений. Вследствие этого страхователь, подписывая договор или полис, должен быть предельно уверен в смысле изложенных в договоре положений, требуя от страховщика письменного документа по разъяснению неясных для страхователя положений договора. Однако законодательством устанавливаются только основные необходимые требования к договору, вследствие чего возможно включение в договора страхования дополнительных условий по согласованию участников сделки, если только они не противоречат гражданскому законодательству РФ. Статья 432 ГК предусматривает, что договор считается заключенным, если его стороны пришли к согласию по всем существенным его условиям. По закону существенными для договора страхования считаются условия об объекте страхования, о застрахованном лице, о страховом случае, о размере страховой суммы, о сроке действия договора страхования, а также об условиях, на которых дополнительно настаивает одна из сторон..

Договор страхования – соглашение страхователя и страховщика, в силу которого страховщик обязуется произвести страховую выплату страхователю при наступлении страхового случая, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы страховщику в установленные сроки. Условия, на которых заключается договор страхования в основе своей определяются стандартными правилами соответствующего вида страхования, но они могут быть дополнены, как отмечалось выше, новыми положениями по согласованию договаривающихся сторон.

Согласно договору страхования страховщик и страхователь имеют определенные права и несут конкретные обязательства (см. выше характеристику основных субъектов страхового рынка.).

В процессе заключения договора страхования страховщик должен:

• ознакомить страхователя с действующими правилами и условиями страхования;

• перезаключать по заявлениям страхователей договора страхования в случае проведения страхователями мероприятий, уменьшающих риск наступления страховых случаев, либо увеличивающих их действительную стоимость;

• производить выплату в установленные договором сроки или при наступлении страхового случая;

• возмещать, если предусмотрено правилами, расходы, произведенные страхователем для уменьшения или предотвращения ущерба застрахованному имуществу;

• сохранять в тайне сведения о страхователях и их имущественном положении за исключением случаев, предусмотренных законом.

Согласно договору страхования страхователь обязан:

• своевременно вносить страховые взносы;

• сообщать страховщику все сведения, имеющие значение для оценки риска), при этом дача страхователем заведомо ложных сведений дает страховщику основание на признание договора страхования недействительным;

• принимать при наступлении страхового случая все необходимые меры для уменьшения ущерба застрахованному имуществу;

• сообщать страховщику о наступлении страхового случая в установленные договором сроки.

Документом, подтверждающим заключение договора страхования, является специальное свидетельство – страховой полис, который содержит:

• наименование документа;

• ФИО страхователя и его адрес;

• указание объекта страхования;

• указание страхового риска;

• размер страховой суммы;

• сроки, порядок внесения и размер страхового взноса;

• срок действия договора;

• порядок изменения и прекращения договора;

• дополнения или исключения к стандартным правилам страхования;

• подписи сторон.

Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страховой премии или ее первого взноса, если договором не предусмотрено иное. Договор страхования может быть прекращен досрочно по следующим обстоятельствам:

• гибель застрахованного имущества по причинам иным, чем страховой случай;

• неуплата страхователем в срок страховых взносов;

• ликвидация в установленном порядке страховщика;

• признание судом данного договора недействительным;

• по требованию страхователя либо страховщика, если это предусмотрено условиями договора.

Договор признается недействительным, если:

• он противоречит правовым нормам;

• он заключен после страхового случая;

• объект страхования – имущество, подлежащее конфискации по решению суда;

• он заключен недееспособным лицом;

• соглашение подписывается под воздействием силы;

• он заключен с заведомо преступными намерениями;

• он противоречит нравственности.

В соответствии с Гражданским Кодексом не допускается страхование:

• противоправных интересов;

• убытков от участия в играх, пари, лотереях;

• расходов, к которым лицо может быть принуждено.

Следует отметить, что действующие сегодня нормы законодательства недостаточны для регламентации договорных отношений в области страхования. В частности, для российского страхования характерно сочетание однозначной обязательности с допуском альтернативы по формуле: “Если иное не предусмотрено условиями договора страхования или законодательными актами”. Такое положение может приводить к ситуации, когда приоритет при заключении договора страхования отдается выработке особых дополнительных условий, результатом чего может стать сговор, в том числе и преступный, страховщика и страхователя.

Перестрахование.

Организация страхового дела немыслима без перестрахования. Оно является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховщика вне зависимости от размеров его капитала. В большинстве случаев страховые компании не могут создать идеально сбалансированные страховые портфели, поскольку страховой портфель любой страховой организации содержит разные по размеру и степени опасности страховые риски, что вносит в него элементы диспропорциональности. Между тем, наибольшей финансовой устойчивостью обладают те компании, у которых максимально выравнены размеры страховых сумм по различным застрахованным объектам. Дело в том, что, как отмечалось ранее, страхование базируется на теории вероятности и законе больших чисел. Согласно этому закону, чем большее количество рисков (объектов страхования) сравнительно тождественны по степени опасности и своим размерам, тем устойчивее страховой портфель, поскольку в этом случае возможные результаты страховых операций могут быть просчитаны наиболее точно. Именно в целях выравнивания взятых на страхование рисков, сбалансированности страхового портфеля и обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и был создан институт перестрахования.

Перестрахование – система экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски, передает ответственность по ним, частично или полностью, другим страховщикам, с целью обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Страховщик, передающий принятый на себя риск другому страховщику, называется перестрахователем или цедентом (передающая компания). Процесс передачи всего или части риска называют цессией. Принимающая в перестрахование риск компания называется перестраховщиком или цессионером. Приняв в перестрахование риск, страховщик может передать часть его другому перестраховщику. Этот процесс носит название ретроцессии, а сам перестраховщик, передающий принятый в перестрахование риск другому перестраховщику, называется ретроцессионером.

Таким образом, перестрахование является как бы вторичным страхованием самих страховщиков от неких чрезвычайных рисков, превышающих платежеспособность страховой организации. Отличительной чертой договора перестрахования является то, что перестраховщик выплачивает перестрахователю страховое возмещение только в том случае, если перестрахователь исполнил обязательства перед страхователем по договору страхования. По условиям перестраховочных договоров перестрахователь обязан систематически высылать перестраховщику перечень попадающих под перестрахование рисков, именуемый бордеро. Кроме того, раз в квартал перестраховщик получает от перестрахователя перечень высланных в течение квартала бордеро, называемый рекапитуляцией. Экономически обоснованный уровень суммы, в пределах которой страховая компания удерживает на своей ответственности определенную долю страхуемых рисков, называется собственным удержанием компании. Сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх собственного удержания носит название эксцедента. Передавая риск в перестрахование, перестрахователь имеет право на комиссию с прибыли (тантьему), получаемой перестраховщиком по результатам прохождения перестраховочного договора. В перестраховании имеет место практика взаимного размещения договоров перестрахования перестрахователем и перестраховщиком (ресипросити).

В зависимости от формы взаимных обязательств договора перестрахования делятся на:

факультативные;

договорные (облигаторные);

смешанные или факультативно-облигаторные.

По факультативному методу перестрахования передающие и принимающие компании не имеют взаимных обязательств по приему-передаче риска в перестрахование. Поскольку перестраховщик имеет полную свободу принятия или отклонения от риска, к моменту наступления страхового случая риск может оказаться неперестрахованным или перестрахованным частично, что не позволит передающей компании выполнить обязательства перед страхователем без ущерба для своего финансового состояния.

Договорное (облигаторное) перестрахование, в отличие от факультативного, носит обязательный характер. Согласно этому методу, перестрахователь обязуется передавать в перестрахование “все и каждый” принятые на страхование риски, а перестраховщик – принимать их на свою ответственность в соответствующей доле. Обслуживание облигаторного перестрахования дешевле для обеих сторон, поэтому в практике международного перестрахования чаще всего используется именно такой метод.

Смешанная форма договора дает цеденту возможность выбора передаваемых в перестрахование рисков. Перестраховщик по такому типу договора обязан принять передаваемые доли рисков на заранее оговоренных условиях, что порою может оказаться для принимающей стороны небезопасным, поскольку перестрахователь, имея возможность селекции рисков, может передать самые опасные риски. Вследствие указанного, такой метод используют при заключении договоров с хорошо известным, пользующимся полным доверием страхователем. Факультативность в данном случае относится к перестрахователю, а облигаторность только к перестраховщику.

На практике существует достаточно большая разновидность типовых перестраховочных договоров с различной формой осуществления перестраховочной защиты. Все перестраховочные договора делятся на две группы: пропорциональные и непропорциональные. Указанные группы договоров являются базисными. На их основе существуют различные формы, представляющие видоизменение и комбинацию основных. Так, пропорциональные договора делятся на квотные и эксцедентные, а непропорциональные – на договора эксцедента убытка и договора эксцедента убыточности⁶⁶.

В России сегодня действуют серьезные требования к финансовой устойчивости субъектов страхового дела – это нормативы по величине минимального размера уставного капитала, который для перестраховщиков установлен на уровне 120 млн. рублей, что фактически соответствует директиве Европейского Союза о ведении перестраховочной деятельности. Совокупный уставный капитал российских перестраховочных организаций составляет 7,3 млрд. рублей (эта цифра не включает иные собственные средства перестраховщиков, позволяющих принимать риски).⁶⁷ Российские перестраховщики, обслуживают, в основном, страховой рынок стран СНГ, при этом наш рынок успешно выдерживает испытание крупными убытками. Например, более половины из 31 млн. долларов убытка по аварии (2006г.) на украинском металлургическом комбинате «Азовсталь» было покрыто российскими перестраховщиками. По данным ФССН, премия по договорам перестрахования в 2007 году составила 63,4 млрд. рублей, в том числе 6,7 млрд. рублей было получено из-за рубежа. За этот же период выплаты по договорам перестрахования составили 16,7 млрд. рублей, в том числе 2,3 млрд. рублей было выплачено за пределы РФ.⁶⁸

Частным случаем перестрахования является сострахование, когда несколько страховщиков по соглашению принимают на совместное страхование крупные риски. В подобных случаях выплата страхового возмещения осуществляется коллективно всеми участниками соглашения. Примером тому может служить получившая большое распространение, особенно в развивающихся странах, практика создания общих фондов – пулов для целей перестрахования. Участниками пула на базе принятых в перестрахование рисков создается ретороцессионный перестраховочный договор, в котором определено участие каждого члена пула в распределении ответственности, согласно переданной ими в пул премии или в пределах оговоренных лимитов ответственности. В результате осуществляется совокупное использование финансовых возможностей страховых компаний на страховом рынке. Недостаток пулов заключается в том, что при наступлении катастрофических рисков убытки должны полностью оплачиваться страховыми компаниями одной страны.