1. С позиции последствий:

• на чистые и спекулятивные,

• статические и динамические.

2. С позиции причины и следствия:

• на фундаментальные и частные.

Чистый риск – это такое событие, в результате которого либо возникают убытки, либо ничего не меняется. Спекулятивный риск - это такое событие, при котором имеется шанс выигрыша. То есть спекулятивный риск может либо привести к потере, либо сохранится статус-кво (ничего не изменится), либо может быть получена прибыль. (Например, риски предпринимательской деятельности, участие в играх, пари, лотереях.) На страхование берут, как правило, только чистые риски.

Статические риски возникают в результате природных факторов, деятельности человека (ошибки), они характеризуют ситуацию в зависимости от времени возникновения. Динамические риски связаны с изменениями ситуации во времени (научно-технические открытия, внедрение новых технологий, изменение моды, изменение покупательной способности и пр.) Статический риск всегда сопряжен с возможным ущербом, это чистый риск и, следовательно, страховой. Динамический риск всегда спекулятивен, он имеет широкое воздействие на общество и может быть (очень часто) прибыльным (нестраховой риск).

Фундаментальный риск обезличен и в момент наступления и по последствиям. Он воздействует на большие группы субъектов или даже на все общество в целом. Возникает в силу природных, техногенных, экономических, социальных и политических факторов (наводнения, землетрясения, аварии на атомных или химических объектах, лесные пожары, ураганы цунами, кризисы, инфляция, безработица, политические потрясения или институциональные изменения, войны и пр.). Частный риск всегда связан с отдельным субъектом как по причинам возникновения, так и по последствиям. Это ДТП, травмы, пожары частного характера (локальные), болезни, повреждения. Фундаментальные и частные риски имеют разные источники возмещения. Фундаментальные риски, как правило, возмещаются за счет средств государственного бюджета. Частные риски возмещаются, в основном, за счет страховых фондов страховых компаний.

Разделение рисков на базисные категории чистых и спекулятивных, статических и динамических, фундаментальных и частных, равно как и выделение объективных, субъективных, индивидуальных и катастрофических дает возможность разграничить риски на те, которые пригодны к страхованию и нестраховые, разработать оптимальные условия проведения страховых операций страховщиками, позволяет страховщикам сохранять платежеспособность и финансовую устойчивость и сделать в конечном итоге страхование доступным и привлекательным широкому кругу страхователей. Приведенные разделения рисков достаточно важны в страховании, поскольку позволяют обоснованно отбирать страховым компаниям риски на страхование, а лицам, заинтересованным в получении защиты от риска, понять, какие из присущих им рисков могут стать предметом возникновения страховых отношений, а по каким следует искать альтернативные способы защиты.

Для страховщика риск есть предмет страхования, а его объем предполагает возможность или невозможность принятия его на страхование. Следует различать понятия страховой риск и страховой случай. Страховой риск есть предполагаемое страховое событие (точнее, вероятность наступления определенного события) в отношении которого может быть заключен договор страхования, а страховой случай – это страховое событие уже свершившееся. Следовательно, страховой риск и страховой случай соотносятся как некая обобщенная и реальная, конкретизированная категории.

Экономическая сущность страхования как особой экономической категории проявляется через функции страхования, определяющие его общественную значимость.

Страхованию, согласно классическому подходу, присущи особые функции, основными из которых являются:

1. Рисковая;

2. Предупредительная;

3. Контрольная;

4. Сберегательная.

Рисковая функция реализуется через перераспределение денежных средств среди участников страховых отношений с целью ликвидации последствий неблагоприятных событий (компенсация потерь пострадавшим от страхового случая). Эта функция проявляется в передаче риска страховщику и обеспечении страховщиком компенсации страхователю понесенного тем ущерба от страхового риска, и, следовательно, характеризует деятельность субъектов страховых отношений по минимизации последствий наступивших страховых рисков разного рода за счет денежного страхового фонда, созданного из взносов страхователей. Сам механизм передачи рисков выражается в совокупном распределении ответственности по возможным рискам внутри страховой совокупности (участников данного страхового фонда).

Предупредительная функция проявляется двояко:

1) в финансировании за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страховых рисков (превентивные мероприятия – комплекс технических, организационных и социально-экономических мероприятий, проводимых совместно с заинтересованными хозяйствующими субъектами, включая государство);

2) принимаемых субъектами страхования мерах по снижению степени риска и минимизации предполагаемых убытков, что, как правило, закрепляется в условиях договора страхования.

Контрольная функция заключается в зависимости страхового взноса от уровня страхуемого риска и осуществляется она через систему правил, законов организации и регламентации страховых отношений. Эта функция проявляется также через условие строго целевого использования средств страхового фонда.

Сберегательная функция связана с потребностью в страховой защите определенного уровня благосостояния как физических, так и юридических лиц, что проявляется через сам механизм экономики страховании: накопление средств (резервирование) в годы благоприятные (с отсутствием или малым количеством страховых случаев), а также выплаты или возвраты страховых сумм при окончании договора страхования. Наиболее полно эта функция проявляется через накопительные (сберегательные) виды страхования (страхование на дожитие).

Основной целью страхования, как было указано выше, является обеспечение страховой защиты имущественной безопасности физических и юридических лиц, посредством возмещения понесенного ущерба (ущерб может выражаться как в повреждении или утрате материальных благ, потере экономических выгод, так и в снижении благосостояния граждан при наступлении определенных жизненных ситуаций: смерть, увечье, болезнь, дожитие до определенного возраста или события).

Таким образом, анализируя сущность страхования, мы получили предва­рительное, весьма общее представление о страховом рынке, как системе специфических отношений, возникающих по поводу купли-продажи особого товара - страхового покрытия (стоимостного выражения страховой ответс­твенности, характеризуемого той суммой, которую страховщик обязуется выплатить застрахованному в соответствии с договором страхования при наступлении страхового риска). Страхователи в целях удовлетворения своих потребностей в страховой защите ищут на страховом рынке соответствующего продавца страховых услуг. Страховщик же ищет покупателей, выявляет их предпочтения, нужды, создает необходимые страховые продукты, продвигает их на рынок, договаривается о ценах и т. д. Чисто технически страховой рынок понимается как совокупность продавцов, покупателей, посредников, самих механизмов осуществления купли-продажи страховых про­дуктов. В условиях нормально функционирующего экономического простран­ства страховой рынок является необходимым элементом, обеспечивающим поддержание бесперебойности и непрерывности общественного производства, поскольку уплата страхователями страховых премий значительно менее обременительна, чем компенсация убытков из собственных средств.

Специфика страхования обусловлена также тем, что страховая деятельность - не благотворительность, а особый вид предпринимательства, базирующийся на:

• особом страховом законодательстве, регламентирующим страховые отношения;

• математической статистике, позволяющей осуществлять необ­ходимые расчеты для ведения страхового дела;

• экономике страхования, связанной с постоянной оценкой страхового риска, без чего страховая компания не сможет оптимизировать свою деятельность в целях эффективного оказания страховых услуг и максимизации прибыли.

Представление об экономической сущности страхования было бы неполным, если бы мы не отметили его роли на макроэкономическом уровне:

• страхование вовлекает в экономический оборот дополнительные средства (например, средства физических лиц, раньше хранившиеся в виде наличных денег);

• страхование снижает государственные расходы по социальной защите населения через договора добровольного страхования;

• страхование способствует повышению инвестиционной активности в экономике за счет использования резервов страховых компаний по долгосрочным видам страхования;

• страхование финансирует внутренний долг государства за счет развития долгосрочного страхования через помещение страховых резервов в государственные ценные бумаги;

• страхование является стратегическим сектором экономики.

Роль страхования определяется теми задачами, которые ставит перед ним общество на конкретном этапе своего развития и выражается в результатах практического его использования. В современных условиях страхование – это важный способ управления рисками, мощный внутренний инвестиционный источник, составная часть национальной защиты экономики и социальный стабилизатор, регулятор денежной системы. Страхование существует не изолированно, а в едином пространстве с другими экономическими категориями, оказывая самое непосредственное влияние на формирование текущей экономической политики

Таким образом, страхование представляет собой специфический вид финансовых отношений, характеризуемый особыми чертами:

1. проявляет себя как денежные распределительные отношения, призванные защитить имущественные интересы физических и юридических лиц и базирующиеся на особом страховом законодательстве;

2. оно возникает на основе вероятностных страховых событий (страховых рисков);

3. страхование не может обеспечить полное устранение ущербов хозяйствующим субъектам и населению, а гарантирует лишь заранее просчитанный уровень компенсации за полученный ущерб от конкретного страхового случая;

4. страховые отношения носят, по большей части, договорной характер; они могут осуществляться как в добровольной форме, так и по принуждению (обязательная форма);

5. страхование базируется на замкнутой солидарной раскладке нанесенного ущерба (общая ответственность) внутри конкретной страховой совокупности, причем, чем больше эта страховая совокупность, тем меньшая доля в раскладке ущерба приходится на одного страхователя и тем доступнее страховые услуги и выше страховое обеспечение (возможная компенсация);

6. страховые отношения строятся на точных актуарных, финансово-экономических и прогнозных расчетах;

7. перераспределение ущербов через страхование происходит как в пространстве, так и во времени;

8. мобилизованные в страховой фонд страховые премии подлежат возврату страхователям (выгодоприобретателям) в соответствии с условиями договоров страхования;

9. средства страхового фонда аккумулируются страховщиками, проводящими страховые операции;

10. в силу вероятностного характера рисков и ущербов от них, средства страхового фонда резервируются и могут быть использованы страховщиком до момента исполнения обязательств по договору страхования для извлечения нестраховых доходов (например, инвестиционных), что способствует, при должном уровне развития страхования в стране, формированию необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды и способствует улучшению качества страховых услуг (за счет снижение тарифов и увеличения страхового покрытия) и, следовательно, укреплению конкурентоспособности страховой организации.

Структура страхового законодательства. Страховое законодательство образует единую систему правовых актов различной юридической силы. Структура страхового законодательства сложна и в юридической литературе до сих пор не сложилось о ней единого мнения. По сути, страховое законодательство является межотраслевым²⁴ и хотя нормативно–правовые акты по страхованию оказались рассредоточены в разных отраслях и разделах Классификатора правовых актов²⁵, оно имеет определенную иерархию построения. Не вдаваясь в рассмотрение различных позиций по поводу структуры страхового законодательства, отметим, что оно базируется:

• на законах и правовых актах, имеющих статус кодекса, в первую очередь, это Гражданский и Налоговый кодексы;

• на специальных законах по страховой и смежной с нею видам деятельности (Закон «Об организации страхового дела в РФ» и др.);

• на различных нормативных актах министерств и ведомств по страхованию;

• на каждом конкретном действующем договоре страхования.

Все положения нормативно-правовых актов, входящих в состав страхового законодательства, имеют гражданско-правовой и публично-правовой характер, их основная задача – создание правовых условий для успешной реализации субъектами страхового рынка своих прав и обязанностей.

Можно представить структуру страхового законодательства в области страхования следующим образом:

1. Законы, принимаемые:

• органами государственной власти на уровне Российской Федерации (Гражданский и Налоговый Кодексы; специальные законы по страхованию – Законы РФ «Об организации страхового дела в РФ», «О медицинском страховании граждан РФ», «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», «Кодекс торгового мореплавания РФ»; прочие законы РФ, регулирующие вопросы страхования, которые содержат нормы, предписывающие необходимость обязательного страхования объектов, чья деятельность связана с определенными сферами деятельности людей, подверженной повышенной опасности);

• органами государственной власти на уровне субъектов РФ (роль этих законов сводится к регулированию страховых отношений на уровне субъектов РФ, к примеру, Закон Санкт-Петербурга от 27 мая 1999 г. № 110-22 «Об условиях и порядке участия Санкт-Петербурга в страховании жилищного фонда»);

2. Нормативные правовые акты органов исполнительной власти:

• акты органов общей компетенции РФ (Указы Президента РФ, Постановления Правительства РФ, предоставляющие дополнительные полномочия и гарантии участникам страхового рынка и закладывающие основы будущего регулирования страховых отношений на законодательном уровне);

• акты органов общей компетенции субъектов РФ (Постановления Правительств субъектов РФ, носящих порученческий или организационный характер, в частности, в ряде субъектов РФ органы законодательной и исполнительной власти утвердили целевые программы развития страхования, к примеру, «Концепция развития страхового рынка в Республике Карелия на период до 2008 года»²⁶);

• акты органов специальной компетенции (к ним относятся постановления, инструкции, правила, положения, приказы, распоряжения органов специальной компетенции, таких, как Федеральная служба страхового надзора (ФССН РФ), Федеральная антимонопольная Служба (ФАС РФ), Министерство финансов РФ, которые определяют легитимность, условия, порядок организации и осуществления страховой деятельности на территории РФ; приказы иных министерств и ведомств Правительства РФ, уточняющих условия реализации многих положений федерального законодательства в отношении страхования конкретных объектов и лиц (например, силовых структур).

Таким образом, мы, фактически имеем следующую систему страхового законодательства РФ:

• Гражданский Кодекс и иные имеющие статус кодекса законодательные нормы, регламентирующие страховые правоотношения;

• специальное страховое законодательство (законы о страховании, подзаконные нормативные акты министерств и ведомств);

• специальное отраслевое законодательство, содержащее отдельные нормы по страхованию, в частности, обязательное или вмененное страхование для отдельных лиц или объектов;

• конкретный, имеющий законную силу (действующий) договор страхования.