2. Основные характеристики пожизненного страхования

Пожизненное страхование имеет основной целью наиболее полное обеспечение наследников с учетом максимально воз­можных льгот по наследованию денежных сумм. Срок действия договора неограниченный. Страховые премии могут быть пери­одическими или однократными. Страхователь освобождается от уплаты периодических премий после достижения 75— 80 лет. Договоры содержат элементы капитализации; используется дис­контирование, начисление бонусов, прямое инвестирование страховых премий. Страховая выплата в виде единовременной суммы или ренты.

3. Виды пожизненного страхования

1. Пожизненное страхование на твердо установленную сумму.

В обмен на однократную или периодические премии страхов­щик выплачивает гарантированную сумму при наступлении страхового случая — смерти застрахованного.

2. Пожизненное страхование с участием в прибыли страховщи­ка. При наступлении страхового случая страховщик выпла­чивает гарантированную страховую сумму с начисленными на нее за время договора бонусами.

3. Пожизненное страхование с двумя страховыми суммами. Такие договоры были сконструированы для обеспечения стра­хователей требуемой страховой суммой при наиболее низких страховых премиях. В страховом полисе указываются две стра­ховые суммы: гарантированная на случай смерти и более низкая базовая страховая сумма, которая ежегодно увеличи­вается за счет бонусов. При наступлении страхового случая выплачивается та из двух сумм, которая к этому моменту окажется более высокой.

4. Инвестиционное пожизненное страхование. Страховая сум­ма по договору определяется суммой уплаченных премий и доходом от инвестиционных операций страховщика с этой суммой. За рубежом такие полисы называются «unit-linked», поскольку получаемая страховая премия используется стра­ховщиком для покупки условных единиц (юнитов) в специ­альном инвестиционном фонде по цене предложения («offer price»). Дальнейшая стоимость полиса будет изменяться вме­сте с изменением стоимости юнитов. При наступлении стра­хового случая страховщик в качестве страховой суммы вы­плачивает стоимость юнитов, приобретенных за время дей­ствия договора, по цене покупки («bid price»). Таким образом, юниты выступают своеобразными ценными бумагами, сто­имость которых зависит от инвестиционных вложений стра­ховщика.

Вопрос 40. Расчет тарифных ставок по страхованию жизни

1. Страховой взнос (премия)

Страховой = Страховая сумма х Тарифная ставка (%)

Взнос 100

Тарифная ставка (brutto) =нетто-ставка 100,

100-f *

_где f— доля в brutto-ставке страховой нагрузки, предназначенной для покрытия затрат на проведение страховых операций, предуп­редительных мероприятий, обеспечение прибыли страховщика (%).

2. Построение нетто-ставок по страхованию жизни

Сумма страховых платежей, Сумма страховых выплат

соответствующих нетто-ставкам, = по договорам страхования

по договорам страхования жизни жизни

С учетом долгосрочного характера страхования жизни необ­ходимо производить временную оценку стоимости взносов и выплат:

современная стоимость современная стоимость планируемых

страховых взносов = (по таблицам смертности населения)

(нетто-ставок) страховых выплат.

Современная стоимость определяется с помощью дисконти­рования. Дисконтирующий множитель V" показывает, сколько нужно внести средств сегодня, чтобы через и лет иметь с уче­том заданной нормы доходности i денежный фонд в размере одной денежной единицы: