8.4 Расчет цеховых расходов

1) Содержание аппарата и МОП – 23 403 600 тенге.

2) Амортизация зданий и сооружений из расчета 2,9% от стоимости всех зданий и сооружений: 2 232 592 167,24 * 0,029 = 64745172тыс. тенге.

3) Текущий ремонт зданий и сооружений из расчета 3,5 % от стоимости зданий и сооружений: 2 232 592 167,24 * 0,035 = 78140725тыс. тенге.

4) Износ малоценного и быстроизнашевающего инвентаря из расчета 0,002 % от стоимости зданий и сооружений: 2 232 592 167,24 * 0,002 = 4465184 тыс. тенге.

Основные технико-экономические показатели

№ п/п	Наименование показателей	Ед-цы изм.	Количество
1	Мощность предприятия	тонн/год	500
2	Удельный расход на единицу мощности (на 1 т. урана): электроэнергия дизтопливо/бензин сжатый воздух вода техническая	тыс.квт-час тонн тыс.м3 м3	33 0,75/0,12 7200,0 60,0
3	Реагенты и материалы: (на 1 т. урана): серная кислота аммиачная селитра анионит сильноосновной (ионообменная смола) сетка из нержавеющей стали каустическая сода перекись водорода	тонн тонн т м2 т т	70,0 3,3 0,03 1,0 0,4 0,4
4	Общая численность работающих	чел.	277
5	Годовой выпуск продукции на работающего в натуральном выражении	тонн	5,12
6	Общая стоимость в текущих ценах 2006г	тыс.тенге	3 100 822 454,4
7	Удельные капитальные вложения на единицу мощности	тенге/кг U	3 100 822

Калькуляция себестоимости переработки продуктивных растворов

Конечной продукцией нового комплекса на руднике является «U» товарный концентрат. Данные для расчета калькуляции себестоимости производства на новой промплощадке рудника приводятся в соответствии со следующей номенклатурой статей затрат:

− материалы и реагенты;

− энергетические затраты;

− фонд оплаты труда;

− социальный налог;

− транспортные расходы;

− амортизация горного комплекса;

− амортизация оборудования;

− накладные расходы;

− прокачка скважин (РВР);

− подача воздуха на УППР;

− погашение ГПР;

− непредвиденные расходы;

− рекультивация;

− роялти;

− аффинаж.

Годовые эксплуатационные расходы на получение продукции включают в себя все расходы новой промплощадки и рассчитаны исходя из нижеприведенных данных.

Расчеты производятся по курсу доллара = 122,44тенге.

Стоимость расходных материалов и реагентов рассчитана в соответствии с данными НАК «Казатомпром» по состоянию на 2006г.

Транспортные расходы определены исходя из цен на автоперевозки установленных на ЦАПБ.

Расчеты амортизационных отчислений произведены в соответствии с нормами определенными Налоговым Кодексом РК.

Расчет стоимости горно-подготовительных работ осуществлен исходя из стоимости скважин включающей стоимость бурения и обвязки и установленных в НАК «Казатомпром» норм на закисление.

Прочие и непредвиденные расходы рассчитываются в размере 10% от затрат на материалы и 10% от фонда оплаты труда.

Себестоимость получения продукции на новой промплощадке определена для объема производства 600 тыс. кг U/год.

Расчет себестоимости концентратов

Таблица – Оптовая стоимость концентратов

Наименование концентрата	Количество металла в концентрате в год, кг	Содержание металла, %	Цена за 1 кг на прейскурант, тенге	Сумма, тыс. тенге
Урановый концентрат	500000	50	18000	108000000
Оптовая стоимость готовой продукции	500000			108000000

Реализация продукции производится не по мировым ценам, а по внутренним ценам НАК «Казатомпром».

1) Затраты на 1 тонну готовой продукции:

Годовой расход по калькуляции

Оптовая стоимость всей годовой продукции

=2 162 472, 23 / 129 108 000 000 = 0,9 тенге.

2) Затраты на производство концентрата (себестоимость концентрата):

Годовой расход по калькуляции, тенге

Количество металла в год, кг

=2 162 472, 23 / 5000 = 432,49 тенге за 1 кг

Расчет основных технико-экономических показателей

1) Производительность труда в натуральном выражении:

− На одного трудящегося:

Годовая производительность по продуктивным растворам, м³

Списочный состав трудящихся, чел

= 14035200 / 25 = 561408 м³/год.

− На одного рабочего:

Годовая производительность по продуктивным растворам, м³

Списочный состав рабочих, чел

= 14035200/ 57 = 246231 м³/год.

2) Производительность труда в денежном выражении:

− На одного трудящегося:

Оптовая стоимость всей годовой продукции, тыс. тенге

Списочный состав трудящихся, чел

= 108 000 000 / 25 = 4 320 000 тыс. тенге.

− На одного рабочего:

Оптовая стоимость всей годовой продукции, тыс. тенге

Списочный состав рабочих, чел

= 129600000/ 57 = 1894736,8 тыс. тенге.

3) Прибыль:

П = Ц – С, тенге.

где: Ц – оптовая стоимость всей годовой продукции, тыс. тенге;

С – себестоимость годовой продукции (по калькуляции), тыс. тенге.

П=108 000 000 – 2 162 472 = 105 837 528 тыс.тенге.

4) Рентабельность:

Р = П *100 / С.

Р = 105 837 528* 100 / 2 162 472 = 48,9 %.

5) Срок окупаемости:

Т = М / П.

где, М – общая сумма капиталовложения по свободной смете.

Т = 3 100 822 454,4 /1 058 375 280 = 2,9 = 3 лет.