4. Економічна частина
4.1. Техніко-кономічне обгрутування проекту
Настоящий проект гальванічного цеху передбачений для машинобудівельного заводу, що розташований в місті Конотоп. На території заводу передбачена автоматична лінія цинкування проізводітельностью 30000 м2 на рік, яка повністю задовільняє потреби в деталях з цинковим покриттям. Автоматична лінія покращує умови праці, зменшує чисельність обслуговуючого персоналу внаслідок скорочення часу на загрузку і вигрузку деталей. Підприємство снабжається водою з городського водопроводу. В місті існує велика мережа навчальних закладів, снабжаючих завод кваліфікованими кадрами. Під калькуляцією собівартості розуміють визначення в вартості затрат необхідних для випуску і реалізації одиниці продукції по окремим статтям витрат. Повна собівартість продукції включає слідуючі калькуляційні статті:
сировина і матеріали;
обернені відходи (віднімаються);
енергія для технологічних цілей;
основна заробітна плата виробничого персоналу;
додаткова заробітна плата виробничого персоналу;
відрахування на соціальне страхування;
витрати на утримання і експлуатуцію обладнання;
витрати на підготовку і освоєння виробництва;
цехові витрати; загальнозаводські витрати;
невиробничі витрати.
Таблиця 4.1. Округлений кошторисно-фінансовий розрахунок вартості будинків і споруджень
-
Об'єкт будівництва
Об'єм будівель і споруджень, м3
Ціна одиниці робіт, грн./ м3
Загальна ціна об'єкта, грн.
1. Гальванічний цех
будівельна частина
ел. освітлення
водопровід і каналізація
опалення й вентиляція
3500
230
805000
3264,00
5325,00
5325,00
Усього по п.1.
818914,0
2. Склад сировини
будівельна частина
ел. освітлення
водопровід і каналізація
опалення й вентиляція
695
230
159850
960,00
1635,00
1635,00
Усього по п.2
164080
3. Склад готової продукції
будівельна частина
ел.освітлення
водопровід і каналізація
опалення й вентиляція
830
230
190900
1124,00
1938
1938
Усього по п.3
195900
Разом
1178894
Таблиця.4.2. Сметно - фінансовий розрахунок вартості придбання й монтажу нового обладнання .
Устаткування |
Ціна, грн од. |
Транспортні витрати, 3% від ціни, грн |
Витрати на монтаж устаткування, 10% |
Інші витрати, 5% |
Усього на од. устаткування |
Норма амортизації, % |
Сума амортизаційних відрахувань, грн/рік |
1.Автоматична лінія |
143864 |
4316 |
14386,4 |
7193,2 |
169759,6 |
15 |
25463,94 |
2.Сушильний шкаф |
6180 |
185,4 |
618,0 |
309,0 |
7292,4 |
15 |
1093,9 |
3.Насос |
2900 |
87 |
290,0 |
145 |
3422 |
15 |
513,3 |
4.Витяжка |
5650 |
169,5 |
565,0 |
282,5 |
666,7 |
15 |
1000,05 |
5.Гальванічна ван ванна |
6640 |
199,2 |
664,0 |
332 |
7835,2 |
15 |
1175,3 |
Разом |
|
|
|
|
194985,64 |
|
29247,85 |
3. Малоцінне й швидкозношуване устаткування й інструменти. |
|
|
|
|
9749,3 |
15 |
1462,4 |
4. Витрати на придбання виробничого інвентарю. |
|
|
|
|
3899,7 |
15 |
585,0 |
Разом |
|
|
|
|
208634,64 |
|
31295,05 |
Таблиця.4.3. Зведений кошторис витрат на будівництво цеху
Вид витрат
|
Калькуляційна вартість, грн |
||
Будинки й спорудження |
Устаткування, інструменти й інвентар |
Разом |
|
Основне, допоміжне й побічно – допоміжне виробництво (1% від вартості основного й допоміжного устаткування ) |
1178894 |
208634,64 |
1387528,64 |
Зовнішня мережа водопостачання, ел. освітлення, тепло й газофікація |
|
|
2086,35 |
Інші витрати |
|
|
138752,9 |
Усього по подібному кошторису |
|
|
1528367,89 |
Витрати на формування оборотних фондів, (20% від подібного кошторису). |
|
|
305673,58 |
Разом капітальних вкладень |
|
|
1834041,47 |
Таблиця.4.4. Розрахунок амортизаційних відрахувань
Найменування об'єкта |
Балансова вартість об'єкта основних фондів |
Норма амортизації |
Сума амортизації, грн/рік |
1. Будинки й спорудження (табл.1) |
1178894 |
5 % |
58944,7 |
2. Устаткування 2.1 Технічне:
|
169759,6
169759,6 7835,2 6667 7292,4 3422 |
15 % |
25463,94 1175,3 1000,05 1093,9 513,3
|
Сума амортизаційних відрахувань |
|
|
88192,55 |
3.
Інструменти 5 % від |
|
|
4409,63 |
4.Виробничий і господарський інвентар 2,5 % від амортизаційних відрахувань |
|
|
2204,814 |
Разом |
|
|
94807,0 |
амортизаційних
відрахувань
Таблиця.4.5. Розрахунок вартості сировини й матеріалів.
Сировина й матеріали, грн |
Витрати на рік |
Витрати на одиницю продукції |
|||
Кількість, кг |
Сума, грн |
Кількість, кг |
Ціна, грн/кг. |
Сума, грн |
|
1. Аноди цинкові |
1258,04 |
11699,77 |
0,06 |
9,3 |
0,55 |
2. Їдкий натр (техн.) |
1714 |
7198,8 |
0,08 |
4,2 |
0,33 |
3. Оксид цинку (Zn) |
171,4 |
3085,2 |
0,008 |
18 |
0,14 |
4. ЛВ-8490 |
34,28 |
857 |
0,0017 |
25 |
0,043 |
5. Кислота соляна |
500 |
900 |
0,025 |
1,8 |
0,045 |
6.Карбонат натрію |
136 |
204 |
0,0068 |
1,5 |
0,01 |
7.Тринатрійфосфат |
240 |
1152 |
0,012 |
4,8 |
0,057 |
8. Стекло натрієве рідке |
156,98 |
156,98 |
0,008 |
1 |
0,008 |
9. Кислота азотна |
1000 |
3000 |
0,05 |
3 |
0,15 |
Не враховані зворотні відходи 10% від загальної вартості |
|
2825,38 |
|
|
0,141 |
Усього |
|
31079,13 |
|
|
1,55 |
Таблиця.4.6. Річний фонд роботи підприємства.
Показник |
Норма робочого часу |
|
253
8
2022
95,6
1929,4
|
Таблиця.4.7. Режим роботи й річний фонд робочого часу одного робітника.
Показник |
Тривалість, діб/рік, в умовах перервного режиму із тривалістю робочого дня 8 годин, зміна 8 годин |
1. Календарний час роботи підприємства, днів |
253 |
2. Не робочі дні в перерахуванні на один робітника а) вихідні б) святкові |
104 8 |
3. Номінальний фонд робочого часу, днів |
253 |
|
19 8.5 4 1 0,5 |
5. Час роботи одного робітника |
220 |
Ефективний фонд робочого часу робітника 1-го розряду в нормальних умовах праці протягом року становить:
Тэфр
=
де Тэфр – ефективний фонд робочого часу робітника в плині року, година/рік; 220 – кількість днів роботи одного робітника в нормальних умовах праці протягом року; 8 - тривалість робочої зміни робітника в нормальних умовах праці, година/рік.
Тоді тарифна ставка не повинна бути менше ніж:
ТС
=
Де тарифна ставка робітника 1-го розряду, грн /рік; 350 - мінімальна заробітна плата в Україні на момент проведення розрахунків, грн /міс; 12 - кількість місяців у календарному році; 1760 - ефективний фонд роботи робітника протягом року, за який проводиться розрахунок, година/рік.
Таблиця.4.7.1 Тарифна сітка підприємства.
Розряд |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Тарифна ставка, грн/рік |
2,386 |
2,62 |
2,86 |
3,34 |
3,82 |
4,29 |
Тарифний коеф. |
1,0 |
1,1 |
1,2 |
1,4 |
1,6 |
1,8 |
Нарахування на заробітну плату становлять:
32 % - пенсійний фонд
1,9 % - фонд зайнятості
2,9 % - фонд соціального страхування
0,9 % - фонд страхування від нещасних випадків
1 % - профспілка.
Усього - 38,7 %.
Розрахунок річного фонду заробітної плати робітників наведений у таблиці. 4.8
Таблиця.4.8. Річний фонд заробітної плати основних і допоміжних робітників
Професія |
Розрахунок фонду заробітної плати |
|||||||
Денна тарифна ставка |
Тарифний фонд ЗП, грн |
Доплати до тарифного фонду, грн (15 %) |
Усього ОФ заробітної плати, грн |
Додаткова ЗП, грн (10 %) |
Сума річного фонду ЗП, грн |
Нарахування на ЗП, грн (\38,7 %) . |
||
За робочий день, грн |
За робочу зміну, грн |
|||||||
1. Основні робітники. |
||||||||
1.1 гальванік |
23,38 |
26,72 |
11756,8 |
1763,52 |
13520,32 |
1352,0 |
14872,3 |
5755,6 |
Усього з урахуванням чисельності працюучих |
29744,6 |
11511,2 |
||||||
2. Допоміжні робітники |
||||||||
2.1 лаборант |
23,38 |
26,72 |
5878,4 |
881,76 |
6760,16 |
676,0 |
7436,2 |
2877,8 |
2.2 диспетчер |
23,38 |
26,72 |
5878,4 |
881,76 |
6760,16 |
676,0 |
7436,2 |
2877,8 |
з урахуванням чисельності працюучих |
14872,4 |
5755,6 |
||||||
3. По нагляду за устаткуванням |
||||||||
3.1 слюсар |
26,74 |
30,56 |
6723,2 |
1008,48 |
7731,68 |
773,2 |
8504,9 |
3291,4 |
3.2 електрик |
26,74 |
30,56 |
6723,2 |
1008,48 |
7731,68 |
773,2 |
8504,9 |
3291,4 |
Усьог з урахуванням чисельності працюучих |
17009,8 |
6582,8 |
||||||
Разом |
61626,8 |
23849,6 |
||||||
Таблиця.4.8.1 Розрахунок кількості робітників
|
|
Розрахунок кількості робітників
|
|||||||
Професія |
Тарифний розряд (1) |
Кількість робітників на зміні, осіб (2) |
Кількість змін у добу |
Явочна чисельність робітників, осіб |
Календарний час роботи пр-я, днів |
Перехідний коефіцієнт |
Кількість робочих днів робітника за рік (3) |
Облікова чисельність робітників |
|
1. Основні робітники. |
|||||||||
1.1 гальванік |
4 |
2 |
1 |
2 |
253 |
1,1 |
220 |
2 |
|
Усього |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
2. Допоміжні робітники |
|||||||||
2.1 лаборант |
4 |
1 |
1 |
1 |
253 |
1,1 |
220 |
1 |
|
2.2 диспетчер |
4 |
1 |
1 |
1 |
253 |
1,1 |
220 |
1 |
|
Усього |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
3. По нагляду за устаткуванням |
|||||||||
3.1 слюсар |
5 |
1 |
1 |
1 |
253 |
1,1 |
220 |
1 |
|
3.2 електрик |
5 |
1 |
1 |
1 |
253 |
1,1 |
220 |
1 |
|
Усього |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
Разом |
|
6 |
|||||||
Річний фонд оплати праці інженерно - технічного персоналу й службовців наведений у Таблиці.4.9.
Таблиця.4.9 Річний фонд оплати праці інженерно-технічного персоналу й службовців
-
Посади
Кількість штатних одиниць.
Установлений оклад, грн
Доплата за шкідливість, грн (12 %)
Щомісячний оклад з урахуванням надбавок, грн
Річний фонд заробітної плати, грн
Нарахування на фонд заробітної плати, грн
38,7 %
Керівна посада:
Начальник цеху
1
1025
123
1148
13776
5331,3
Інженер-
технолог
1
680
81,6
761,6
9139,2
3536,9
Майстер
1
750
90
840
10080
3900,96
Механік
1
600
72
672
8064
3120,8
Молодший персонал обслуговування:
Табельник
1
450
54
504
6048
2340,6
Нормувальник
1
450
54
504
6048
2340,6
Комірник
1
430
52
482
5784
2238,4
Прибиральниця
1
400
48
448
5376
2080,5
Разом
8
64315,2
24890,06
Таблиця.4.10. Розрахунок потреб в електроенергії на технологічні потреби.
Устаткування |
Потужність, кВт |
Кількість одиниць |
Коефіцієнт попиту (1) |
Коефіцієнт збільшення потужності (2) |
Загальна потужність устаткування, кВт |
Ефективний час роботи, година/рік (3) |
Загальна витрата електроенергії, кВт/рік |
Гальванічна лінія |
45 |
1 |
0,7 |
1.1 |
40 |
1929,4 |
59425,52 |
Неврахована електроенергія 5 % |
5,625 |
- |
- |
- |
- |
- |
7428,18 |
Разом |
50,625 |
|
|
|
|
|
66853,7 |