Тема 6.3. Планирование производственной деятельности и системы показателей для комплексной оценки деятельности шч и рцс.

Планирование производственной деятельности должно обеспечить решение производственных, экономических и социальных задач. Для разработки планов необходимо иметь систему количественных и качественных показателей.

Все производственные ресурсы анализируются по схеме: ресурсы – производство – продукция.

Анализ работы структурных подразделений.

Все входы представляют собой финансовые и материальные затраты. Выходы представляют собой финансовые и материальные результаты. Все факторы должны быть выражены в стоимостных или натуральных величинах.

Входные показатели натуральные:

- оснащенность (км, устройство и т. д.);

- количество ТЕ оснащенности;

- количество транспортных средств;

- протяженность в км;

- численность работников.

Входные показатели стоимостные:

- общие эксплуатационные расходы;

- сметная стоимость работ по капитальному ремонту;

- капитальные вложения;

- основные фонды;

- оборотные средства.

Процесс производства – это техническое обслуживание устройств автоматики, телемеханики и связи на железнодорожном транспорте.

Показатели оценки процесса производства:

1. Натуральные:

- количество отказов;

- баллы за отказ;

- среднее время восстановления;

- нарушение техники безопасности;

- нарушение трудовой дисциплины.

2. Стоимостные:

- эксплуатационные расходы (анализ по элементам з/п, затраты на материалы, электроэнергию и прочее);

- финансовые показатели (фондоотдача, фондовооруженность).

Выходные показатели натуральные:

- качество технического обслуживания;

- внедрение новой техники;

- фактическая продукция в УТЕ;

- план капитального ремонта.

Выходные показатели стоимостные:

- прибыль (по подсобно-вспомогательной деятельности);

- фонды стимулирования;

- средняя зарплата на одного работника;

- сметная стоимость капитального ремонта;

- удельная стоимость эксплуатации (себестоимость 1 УТЕ);

- динамика изменения заработной платы.

Перечень данных показателей дает возможность проследить в совокупности экономическую политику структурных подразделений. Обобщающий показатель эффективности системы ТО устройств – это функция от производительности труда, удельных эксплуатационных расходов и балльной оценки состояний устройств.

.

Разработка годового плана производственно-экономического и социального развития ведется по следующим показателям:

- прибыль по подсобно-вспомогательной деятельности;

- рост производительности труда;

- показатели социальной сферы;

- показатели ГОС заказа;

- объем работ в УТЕ;

- уровень технического обслуживания;

- объем платных услуг населению.

Годовой план производственной деятельности разделен по видам деятельности: основной эксплуатационный, капитальный ремонт, подсобно-вспомогательная деятельность.

В сводный бюджет включаются основные показатели, отражающие объемные, качественные и финансово-экономические характеристики.

Среднегодовое наличие устройств:

,

где - наличие основных фондов на начало года;

- количество месяцев эксплуатации устройств, начиная со следующего после ввода;

- количество месяцев, когда исключаются ОФ, начиная со следующего месяца после выбытия.