Денежная и кредитно-банковская системы государства

1. Денежная система и ее элементы. Денежная система государства – это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная законом. В каждом государстве существует национальная денежная система, основными элементами которой являются:

- денежная единица (рубль, доллар, франк);

- масштаб цен (способ и средство измерения и выражения стоимости товара в денежных единицах);

- виды денежных знаков (бумажные и разменные монеты);

- порядок эмиссии и обращения денег (обеспечение, выпуск и изъятие денег из обращения);

- регламентация безналичного оборота;

- государственные органы, регулирующие денежное обращение.

Основными формами современных денег являются наличные и безналичные деньги. Наличные деньги – это денежные средства в виде бумажных денег – банковских билетов (банкнот) и разменных монет. Безналичные деньги – это денежные средства на банковских счетах, используемые для оплаты взаимных расчетов посредством перечисления с одного счета на другой.

Совокупность платежных средств, обращающихся в данный момент, определяет денежную массу. Количество денег в стране контролируется государством. На практике эту функцию осуществляет Центральный банк страны. Основной постулат количественной теории денег заключается в следующем: абсолютный уровень цен (P) определяется предложением номинальных денежных запасов (M). Иными словами, чем больше предложение денег, тем выше уровень цен. Эту зависимость можно представить в виде уравнения обмена количественной теории денег:

MV = PY,

где V – скорость обращения денег по отношению к доходу, M – номинальное предложение денег, P – общий уровень цен, Y – ВВП.

Расположив компоненты денежной массы по степени убывания ликвидности, можно выделить несколько денежных агрегатов – показателей денежной массы:

- М0 – наличные деньги;

- М1 – М0+чеки и вклады до востребования в банках;

- М2 – М1+краткосрочные вклады;

- М3 – М2+любые вклады;

- L – М3+ценные бумаги (акции, облигации, государственные краткосрочные облигации, облигации государственного займа, другие ценные бумаги государства и коммерческих банков).

Денежное обращение, млрд. Руб.6

Показатель	1996	2001	2004	2007
Денежная масса М2	220,8	1154,4	3212,6	8995,8
в том числе:
- наличные деньги в обращении М0	80,8	418,9	1147,0	2785,2
- безналичные средства	140,0	735,5	2065,6	6210,6
Удельный вес М0 в М2, %	36,6	36,3	35,7	31,0

По данным Центрального банка РФ денежный агрегат М2 на 08.03.09 г. составляет 11990,7 млрд. руб. Следует отметить, что в нашей стране вплоть до начала 90-х годов денежные агрегаты не рассчитывались и не использовались. Но с переходом к рыночной экономике Центральный банк России, Министерство финансов и другие государственные учреждения кредитно-денежной сферы стали активно использовать рассмотренные выше денежные агрегаты при осуществлении макроэкономической политики.

2. Кредит, его функции и формы. Кредит – это форма существования и движения ссудного капитала. Ссудным капиталом называется капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду его собственником на условиях возвратности, срочности и платности.

Результативность применения ссудного капитала определяется нормой или ставкой процента. Ставка процента – это относительная величина процентных платежей, выплачиваемых заемщиком кредитору за определенный период времени (месяц, год).

Кредит выполнят следующие основные функции:

- перераспределительную (посредством кредита денежные ресурсы перераспределяются на условиях последующего возврата между предприятиями, отраслями и регионами страны);

- экономии издержек обращения и ускорения обращения денег, замещая наличные деньги кредитными (векселями, чеками, безналичными расчетами);

- ускорения концентрации и централизации капитала, т.к. кредит является одним из факторов превращения индивидуальных предприятий в акционерные общества и товарищества;

- экономического контроля и регулирования экономики посредством изменения объема и динамики кредита, дифференциации процентных ставок за кредит, предоставления правительственных гарантий и льгот.

В рыночной экономике кредитные ресурсы направляются, прежде всего, в наиболее прибыльные и быстрорастущие отрасли экономики, используются для расширения производства, внедрения новой техники, передовых технологий.

Формы и виды кредита:

1. В зависимости от срока предоставления:

- краткосрочный (до 1 года);

- среднесрочный (от 1 года до 5 лет);

- долгосрочный (более 5 лет);

- онкольный (на неопределенный срок, погашается по первому требованию кредитора).

2. По составу кредиторов и заемщиков:

- банковский (предоставляемый кредитно-финансовыми учреждениями любым хозяйственным субъектам в виде денежных ссуд);

- коммерческий (предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу);

- межхозяйственный (предоставляемый хозяйствующими субъектами друг другу путем выпуска предприятиями акций, облигаций и других видов ценных бумаг);

- государственный (представляет собой систему кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес – кредиторами денежных средств);

- потребительский (предоставляется частным лицам на срок до 3 лет при покупке потребительских товаров);

- ипотечный (предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости);

- международный (представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений).

3. По характеру обеспеченности:

- обеспеченный (в качестве обеспеченности могут выступать неустойка, залог, удержание имущества, поручительство, банковская гарантия и пр.⁷);

- необеспеченный.

На основе развития кредита формируется кредитная система государства, которая представляет собой совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования, финансово-кредитных учреждений (банки, инвестиционные компании, страховые общества, пенсионные фонды и т.д.).

3. Кредитно-банковская система государства. Банки – это финансовые организации, учреждения, осуществляющие универсальные операции по аккумулированию денежных средств, предоставлению кредитов, осуществлению денежных расчетов, выпуску ценных бумаг и т.д.

Сущность банка предполагает определение его специфических черт. Она не зависит от типа банка и его операций. Банк является, прежде всего, хозяйственной единицей, производящей специфический продукт, который отличается от продуктов сферы материального производства. Банк производит товар в виде денег. Кроме этого, банки предоставляют различные услуги денежного характера. Основной продукт в сфере услуг – предоставление кредита.

От промышленных предприятий банк отличается и характером своего эмитирования. Он не только выпускает ценные бумаги, но и совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов. В банке работают не рабочие, а служащие, которые заняты не физическим, а умственным трудом (организация учета, расчетов, анализа и т.д.).

Банковские операции могут быть сведены в 3 группы:

- активные (операции по размещению банком имеющихся у него финансовых ресурсов с целью получения прибыли);

- пассивные (привлечение денежных средств);

- банковские услуги (различные посреднические и иные операции).

Всего современные банки выполняют более 100 видов операций и услуг.

Банковская система представляет собой совокупность банков и иных учреждений банковского типа (например, учетные дома). Современная банковская система состоит из двух звеньев: Центральный банк России (ЦБ РФ) и коммерческие банки:

I. В соответствие с законом РФ "О Центральном банке РФ" Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с правительством разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2) монопольно осуществляет эмиссию денег и организует их обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций и организует систему рефинансирования;

4) осуществляет разработку правил проведения расчетов;

5) устанавливает правила проведения банковских операций, бухучета и отчетности для банковской системы;

6) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

7) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями;

8) осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже валюты;

9) определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

10) организует и осуществляет валютный контроль;

11) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса;

12) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики России в целом и по регионам и пр.

Важный источник ресурсов ЦБ РФ – эмиссия денежных знаков. Другие ресурсы – остатки средств на резервных и корреспондентских счетах банка, капитал и резервы банка, прочие пассивы.

Наиболее существенные активные операции:

- с ценными бумагами;

- золото-валютные операции;

- ссудные и переучетные операции.

II. Коммерческие банки – это низовое звено банковской системы. Они осуществляют следующие операции:

1. привлечение денежных средств юридических и физических лиц;

2. размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3. открытие и ведение банковских счетов;

4. осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц;

5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7. привлечение и размещение драгоценных металлов;

8. выдача банковских гарантий и пр.

Коммерческие банки могут быть универсальными и специализированными. Различают следующие виды специализации:

1. функциональная: инвестиционные, инновационные, учетные, ссудосберегательные, ипотечные, депозитные банки;

2. отраслевая: сельскохозяйственные банки, строительные, трастовые, энергетические, внешнеторговые, банки социального развития и т.д.;

3. клиентская: биржевые, страховые, кооперативные, потребительского кредита и т.д.;

4. территориальная: региональные, межрегиональные, международные банки.

Масштабы деятельности коммерческого банка зависят от объема банковских ресурсов. Банковские ресурсы – совокупность собственных и привлеченных средств, используемых банком для осуществления активных операций. Основной источник ресурсов – привлеченные средства (порядка 80-90%).

В РФ в последние годы, особенно после финансового кризиса в августе 1998 г., произошло сокращение количество банков, прежде всего за счет разорения мелких банков. Несмотря на это, мелкие банки продолжают численно преобладать в российской банковской системе. Это делает ее недостаточно устойчивой и эффективной, т.к. мелкие банки не могут обеспечить необходимого кредитования экономики в условиях продолжающегося экономического роста. В связи с этим необходимо реформирование банковской системы, направленное на развитие процесса концентрации и централизации банковского капитала. Одним из возможных путей такого развития является интеграция банковского и промышленного капиталов. Формой такой интеграции являются финансово-промышленные группы (ФПГ). Возникновение этих групп, начавшееся в середине 90-х годов, означает начало крупной структурной перестройки промышленного и банковского капитала России.

Особенно успешно развиваются те ПФГ, которые формируются по инициативе банков и управляются ими. Наиболее крупные банки выдают кредиты только тем промышленным предприятиям, в которых они имеют контрольные или крупные пакеты акций и непосредственно участвуют в управлении.