10. Валютные операции российских банков. Формы международных расчетов по экспортно-импортным операциям.

Валютный курс – цена ден. ед. одной страны выраженная в ден. ед. др.

Валютные операции банков:

1)по срокам исполнения

А)текущие валютные операции (переводы ин.валюты при расчетах по импорту/экспорту товаров, работ, услуг; расчеты связанные с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней, получение/предоставление кредитов на срок не более 180 дней, переводы %, дивидендов связанных с движением капитала) и валютные операции связанные с движением капитала (прямые инвестиции, портфельные инвестиции, кредиты на срок более 180 дней и др.)

Б)кассовые операции и срочные операции (предоставление иностранной валюты за наличную через 1-3 месяца по курсу сделки)

2) валютные операции осуществляемые резидентами и нерезидентами

Резиденты могут без ограничений: перевод и пересылка валюты, ввоз и вывоз в РФ валюты с соблюдением таможенных правил, распоряжаться валютными ценностями внутри страны

3) по целевому назначению – клиентские и собственные

Клиентские – операции проводимые по поручению клиентов Собственные – операции за свой счет и от своего имени

4)по характеру операций и порядку их учета

Активные – кредитование участников внешнеэкономической деятельности, кредитование банков резидентов и банков нерезидентов, операции с наличной ин.валютой, конверсионные сделки с ин.валютой

Пассивные– ведение тек. счетов в ин.валюте, привлечение валютных депозитов, кредиты полученные у банков резидентов/нерезидентов.

Конверсионные – сделки агентов валют. рынка по обмену оговорен. ДС в одной валюте на др. по соглас-му курсу на опред. дату.

Формы междун. расчетов по экспортно-импортным операциям

Аккредитив – письменное поручение одного кредитного учреждения другому о выплате определенной суммы физическому или юридическому лицу при выполнении указанных в аккредитиве условий.:

денежный аккредитив – именной документ, который выдается банком лицу, внесшему определенную сумму и желающему получить ее в другом городе страны или за границей;

документарный аккредитив – это соглашение, в силу которого банк (банк – эмитент) должен по просьбе и на основании инструкций клиента произвести платеж 3-му лицу или его приказу (бенефициару) или оплатить, или акцептовать переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаром, или негоциировать (купить или учесть) документы, или дает полномочия произвести любую из этих операций другому банку (исполняющему банку).

При осуществлении операций по аккредитиву участвуют:

• плательщик (покупатель, аккредитиводатель), обращающийся в банк с просьбой об открытии аккредитива;

• банк – эмитент, открывающий аккредитив;

• поставщик (бенефициар по аккредитиву);

• в большинстве случаев в качестве четвертой стороны подключается банк – корреспондент по месту нахождения бенефициара.

отзывной аккредитив может быть в любой момент изменен или аннулирован без предварительного уведомления поставщика;

безотзывный (подтвержденный, неподтвержденный) аккредитив не может быть изменен без согласия бенефициара и ответственных банков, если выполнены условия аккредитива;

Инкассо – банковская операция, посредством которой банк берет на себя обязательство получить от имени и за счет клиента деньги и (или) акцепт платежа от третьего лица по предоставленным на инкассо документам. В основе инкассовых операций согласно праву большинства стран лежит договор поручения.

Различают несколько видов инкассовых операций:

простое (чистое) инкассо – операция, по которой банк обязуется получить деньги с третьего лица на основании платежного требования, не сопровождаемого коммерческими документами и выставленного клиентом через банк. Оно применяется при расчетах неторгового характера;

документарное (коммерческое) инкассо – операция, в результате которого банк должен предъявить третьему лицу полученные от своего клиента документы, как правило товарораспределительные, и выдать их этому лицу только против платежа наличными (в мировой практике платежом наличными считается денежный перевод в течении 30 дней от даты представления документов) или против акцепта;

инкассо акцептом – выдача документов только против платежа, когда банк покупателя (инкассирующий банк) представляет покупателю переводной вексель поставщика для акцепта. Акцептованный вексель остается в этом банке вместе с документами до наступления срока платежа.