3. Банковские гарантии и поручительства

Гарантии и поручительства – это способ обеспечения исполнения обязательств, применяемый между любыми субъектами правоотношений.

По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение им своего обязательства в полном объёме, или в определённой части.

Договор поручительства должен быть заключён в письменной форме. Не соблюдение этого требования влечёт не действительность договора поручительства. В случае неисполнения обязательств должник и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.

Различие гарантии от поручительства:

1. В отличие от поручительства, гарантия может быть односторонней гражданско-правовой сделкой, основанной на волеизъявлении одного человека – гаранта.

2. Гарант несёт дополнительную (субсидиарную) ответственность, то есть: он полностью выполняет обязательства, но только при условии отсутствия у основного должника средств, необходимых для надлежащего исполнения обязательств.

3. Оформление гарантии договором не является обязательным, тогда как для поручительства закон это требует. Если гарантия основывалась только на договоре, и при этом, распространял на неё правила поручительства то в ней, как самостоятельном как самостоятельном виде обеспечения обязательств, не было необходимости. Поэтому, характеризуя гарантию, законодатель акцентирует внимание на том, что оно выдаётся, а не заключается в договорном порядке.

4. Если поручитель отвечает в тех же пределах, что и должник, то гарант в договоре может ограничить свою ответственность частью обязательств должника. То есть: предусмотренное гарантией обязательство ограничивается оплатой суммы, на которую выдаётся гарантия.

Под гарантией следует понимать обязательства гаранта, которые выдаются по просьбе другого лица (принципала), по которому гарант обязуется оплатить кредитору принципала, согласно условиям гарантийного обязательства, определённую денежную сумму.

В качестве гаранта и поручителя может быть банк.

Действие гарантии или поручительства заканчивается с окончанием обеспеченного ими обязательства, в частности в случае исполнения обязательства заёмщиком. Гарантия, или поручительство, прекращается так же, если кредитор в течение трёх месяцев со дня наступления срока обязательства не подал иск к гаранту (поручителю). Если срок исполнения обязательств не указан, то при отсутствии иного соглашения ответственность гаранта (поручителя) прекращается по истечении одного года со дня заключения договора гарантии (поручительства).

4. Операции с драгоценными металлами

Драгоценные металлы – это золото, серебро, платина, металлы платиновой группы, в любом виде и состоянии.

Операции с драгоценными металлами включают действия с:

● возникновением и прекращением права собственности и других прав на драгоценные металлы;

● поступлением драгоценных металлов в места их хранения, а также, хранением и отпуском в установленном порядке драгоценных металлов;

● изменением содержания или физического состояния драгоценных металлов в любых веществах и материалах во время их добычи, производства и использования;

● ввозом драгоценных металлов в страну из-за границы, и вывозом из неё.

В зависимости от объёма совершаемых операций, и их разновидности, различают следующие виды рынков драгоценных металлов:

1. Международный или мировой рынок. На нём реализуются соглашения с крупными партиями металлов. Правила осуществления операций не контролируются государственными органами. На международных рынках осуществляются первоначальные предложения драгоценных металлов крупнейшими их добытчиками, установления базовой цены драгоценных металлов для операций на региональных и внутренних рынках.

2. Региональные рынки. Примыкают к мировым и так же имеют международный характер. В своей основе они ориентированы на местных, более мелких, клиентов.

3. Внутренние или местные рынки. Это, как правило, рынки одного, или нескольких государств. На них осуществляется государственный контроль. Они, в свою очередь, подразделяются на:

а) рынки, на которых государство не ограничивает ввоз и вывоз металла, и не очень строго осуществляет регулирование;

б) контролируемые рынки, на которых для резидентов устанавливаются достаточно строгие правила, а права нерезидентов могут ограничиваться, вплоть о запрещения осуществления операций с драгоценными металлами.

Рынок драгоценных металлов также делят на:

● оптовый, включающий передвижение металлов от поставщиков к потребителям на внутреннем рынке, а так же межбанковский рынок, и поставки металлов посредникам (торговцам), которые занимаются перепродажей драгоценных металлов концевым потребителям;

● розничный рынок включает поставку металлов непосредственным потребителям и мелким инвесторов, которые находятся на внутреннем рынке.

В состав участников рынка входят:

● поставщики металла (добывающие компании);

● профессиональные посредники (банки, специализированные компании);

● финансовые и промышленные потребители (центральные банки, инвесторы, ювелирные предприятия).

К операциям с банковскими металлами, которые могут выполнять банки, относится:

1. Депозитные операции. Осуществляются в том случае, когда необходимо привлечь металл на счёт, или наоборот – разместить на определённый срок. Для этого используются металлические счета (1101 Банковские металлы в банке; 1102 Банковские металлы в отделении банка; 1107 Банковские металлы в дороге).

Если у клиента берутся металлы в физической форме для временного хранения, то ему открываются металлическое счета ответственного хранения типа "С размещением". Характерным для этих счетов является то, что на них учитывается металл, который хранится в данном банке, причём банк не имеет права использовать этот металл, и возвращает клиенту именно те слитки, которые получил на хранение.

2. Операции по предоставлению кредитов в драгоценных металлах. Осуществляются путём поставок металлов в физической форме, или зачислением на обезличенные счета в обмен на обязательство обратной поставки соответствующего металла в срок, указанный в договоре. Погашение кредитов в драгоценных металлах может осуществляться в форме физической поставки, путём перечисления драгоценных металлов с металлических счетов заёмщика, или приобретённые банком, за денежные средства заёмщика, металла у другого участника межбанковского рынка для погашения ранее полученного кредита. Банки могут кредитовать заёмщика и под залог золотого депозита. Выдача и погашение кредита осуществляется в денежной форме. А золото является формой обеспечения исполнения обязательств кредитных правоотношений.

Обезличенный металлический счёт – это счёт, открываемый в банке для учёта движения металла в обезличенной форме, на котором отражается металл в граммах без указания индивидуальных признаков (количество слитков, проба, производитель, серийный номер).