XIII. Обслуживание банками юридических лиц

1. Расчётно-кассовое обслуживание банковского счёта

Расчётно-кассовое обслуживание счетов – одна из важнейших функций банков осуществляется на договорной основе в порядке исполнения распоряжений владельцев счёта о безналичном перечислении денежных средств или выдачи (приёма) наличных со счёта. Заключение договора на осуществление расчётно-кассового обслуживания банками своих клиентов отвечает принципам рыночной экономики и правового государства, ставит на законную основу экономические отношения между предприятием и банком.

Договор на осуществление расчётно-кассового обслуживания включает следующие разделы:

● Предмет договора: открытие банком счёта и его расчётно-кассовое обслуживание.

● Права и обязанности банка и клиента. Банк получает право использовать средства клиента, одновременно гарантируя их постоянное наличие; клиент имеет право своевременно и полно осуществлять все свои расчёты. Банк обязан обеспечивать своевременное зачисление средств на счёт клиента, своевременно осуществлять расчётные операции, принимать и выдавать наличность; клиент берёт на себя обязательства соблюдать правила организации безналичных расчётов и кассовых операций.

● Ответственность сторон. В договоре определяются штрафы и пеня за нарушение обязательств банка и клиента.

● Формы и порядок расчётов.

● "Форс-мажор".

● Порядок изменения и расторжения договора. Сторона, которая считает необходимым изменить или расторгнуть договор, направляет предложения другой стороне. Сторона, получившая предложение о расторжении договора, должна ответить не позднее 20 дней после получения предложения.

● Порядок рассмотрения споров.

● Особые условия.

● Срок действия договора.

● Порядок закрытия счетов.

● Юридические адреса сторон.

● Договор вступает в силу с момента его подписания и действует в течение неопределённого времени. Все спорные вопросы рассматриваются в соответствии с действующим законодательством Украины.

Среди оснований, по которым банк имеет право поставить вопрос о расторжении договора, может быть отсутствие операций на счёте в течение определённого срока, за исключением бюджетных учреждений, счета которых не закрываются. Владелец счёта имеет право поставить вопрос о расторжении договора в случае отсутствия средств на корреспондентском счёте.

Операции на счетах в учреждениях банков могут быть временно приостановлены решением государственных налоговых администраций, судебными, правоохранительными и другими органами в случае, если это предусмотрено законодательством Украины.

Банк осуществляет комплексное расчётно-кассовое обслуживание клиента, принимая к исполнению все расчётные и кассовые документы с соблюдением действующего законодательства Украины и действующих банковских правил при наличии средств на его расчётном счёте.

Клиент обязуется предоставлять банку расчётно-кассовые документы, оформленные надлежащим образом, согласно действующему законодательству. Клиент должен уведомлять банк о неправильном зачислении денежной суммы на свой счёт.

Банк производит начисление процентов по остаткам на расчётных и текущих счетах клиентов. В случае изменения кредитной политики банк имеет право в одностороннем порядке изменять процентную ставку – увеличивать или уменьшать её.

Предоставление других услуг, не относящихся непосредственно к расчётно-кассовому обслуживанию (кредитование, факторинг, лизинг, покупка, размещение и хранение ценных бумаг, доверительные и другие операции), осуществляется банком на основании отдельных договоров с клиентом.

Обслуживание клиентов в банке происходит, как правило, в строго определённое время, кроме субботы, воскресенья и праздничных дней. Расчётные и кассовые операции по поручению клиентов осуществляются в соответствии с действующими правилами, по поручению или с согласия клиентов, кроме случая безакцептного и бесспорного списания средств со счёта.

Банк берет на себя обязательство ежедневно предоставлять доверенным лицам клиента выписки с расчётного счёта с приложением необходимых документов. Банк гарантирует тайну операций по расчётным счетам клиентов, Без согласия клиента справки третьим лицам по данному вопросу могут быть предоставлены только в случаях, специально предусмотренных действующим законодательством. Банк консультирует клиентов по вопросам расчётов, банковских технологий, правил документооборота и другим вопросам, имеющим непосредственное отношение к расчётно-кассовому обслуживанию.

Банк обеспечивает сохранность вверенных ему денежных средств. При явной сомнительности подлинности расчётно-кассовых документов банк обязан отказать в совершении операций, уведомив об этом должностных лиц клиента, имеющих право первой и второй подписей.

Банк должен контролировать соблюдение владельцем счёта действующих инструкций, правил и других нормативных актов по вопросам осуществления расчётно-кассовых операций.

Значительно повышает эффективность расчётно-кассового обслуживания банковского счёта использования электронных систем (безбумажных) платёжных документов на базе программно-технического комплекса "Клиент-Банк" и средств телекоммуникационной связи.

Согласно Порядку организации расчётно-кассового обслуживания коммерческими банками клиентов и взаимоотношений, которые складываются по этому поводу между учреждениями НБУ и коммерческих банков, взаимоотношения между коммерческими банками и их клиентами строятся на договорной основе и осуществляются на платной основе. Взаимные платёжные обязательства между банком и клиентом о пользовании средствами и банковскими услугами при расчётно-кассовом обслуживании предусматривают:

● пользование банком временно свободными средствами клиента;

● осуществление расчётных операций;

● кассовое обслуживание;

● транспортное обслуживание перевозок наличности.

Плата за каждый вид расчётно-кассового обслуживания должна устанавливаться отдельно.

Коммерческие банки платят своим клиентам за пользование их временно свободными средствами в размерах, определённых в договоре между банком и клиентом. За несвоевременное (позднее следующего дня после получения соответствующего документа) или неправильное списание по вине банка суммы со счёта клиента, а также за несвоевременное или неправильное зачисление суммы, которая принадлежит владельцу счёта, банк платит клиенту штраф за каждый день просрочки.

За кассовое обслуживание банк взимает плату с клиента в размере фактических расходов банка на соответствующее обслуживание, но не выше 1,0 процента от выданной суммы наличности.

Расходы банков на кассовое обслуживание клиентов состоят из следующих расходов:

● оплата труда кассовых работников с начислениями;

● техническое оборудование и содержание кассовых узлов;

● изготовление и перевозку упаковочных материалов для осуществления кассовых операций;

● амортизационные отчисления на обновление основных фондов, используемых в технологическом процессе;

● охрана;

● общехозяйственные расходы;

● транспортные расходы на перевозку наличности в рамках банковской системы.

В договоре на расчётно-кассовое обслуживание определяется, чьим транспортом перевозиться наличность из банка к клиенту. При перевозке наличности транспортом банка транспортные услуги оплачивается в пределах фактических расходов банка, и определяются в договоре. При перевозке наличности транспортом клиента эти расходы осуществляются клиентом, и плата за транспортные услуги банком не взимается.