4. Отказ плательщика от платежа

Если плательщик отказывается от совершённого платежа в этот же день, при условии, что сумма внесённого платежа ещё не перечислена на счёт получателя, вопрос о возвращении наличности решается на основании письменного заявления плательщика при наличии квитанции и паспорта или документа, который его заменяет. Средствами САКР операция отменяется, что указывается в протоколе работы САКР, плательщик отдаёт квитанцию, и ему возвращают наличность. Заявление и приходный документ включают в кассовые документы дня. Во всех остальных случаях вопрос о возможности возвращения зачисленных сумм платежей после дня осуществления платежа плательщик решает непосредственно с юридическим лицом, в пользу которого принято платёж.

На конец операционного дня выполненные кассиром приходные документы должны формироваться средствами САКР автоматически. Операции по принятым платежам от физических лиц должны быть переданы в ОДБ непосредственно или через промежуточные носители информации в тот же день. Дополнительно в САКР может формироваться реестр платежей по каждому юридическому лицу-получателю средств, который направляется им в согласованной в договоре форме.

На основании операций, проведённых по САКР, формируется сводный кассовый ордер платежей.

В случае выхода из строя САКР (ЭККА) с разрешения управляющего банком операции по приёму платежей осуществляются вручную. Сумма принятого платежа записывается в отдельный кассовый журнал с указанием порядкового номера, кода операции, реквизитов плательщика и получателя средств. При оформлении операции кассир указывает в уведомлении и квитанции принятую сумму, дату совершения операции, удостоверяет эту запись личной подписью и штампом банка.

Частичная выплата сумм, указанных в приходных документах, не допускается.

Суммы платежей, принятых от физических лиц в пользу юридических лиц через САКР, зачисляются на соответствующие счета, как правило, в день их приёма или в сроки, оговоренные договором. Для платежей, принятых через ЭККА после завершения операционного времени, зачисление средств должно осуществляться не позднее следующего рабочего дня.

Для платежей, принятых подразделениями банка, расположенных в сельской местности, срок зачисления продлевается на время, необходимое для доставки документов в соответствующий филиал банка почтой или иной связью, а последним – не позднее наступление следующего рабочего дня.

5. Приём платежей с применением контрольно-кассовых аппаратов

Приём платежей также может осуществляться с применением контрольно-кассовых аппаратов. Электронный контрольно-кассовый аппарат должен:

Обеспечивать распечатку на контрольной ленте:

● порядкового номера;

● кода операции;

● даты проведения операции;

● суммы принятых средств.

А на приходных документах:

● проставления оттиска с указанием наименования банка;

● номера кассы;

● даты операции;

●и суммы принятых средств.

При применении ЭККА для регистрации операций по приёму платежей кассир (после проверки содержания приходного документа, приёма и пересчитывания наличности) набирает на клавиатуре сумму платежа, убеждается, что сумма набрана правильно, проставляет на уведомлении и квитанции оттиск штампа ККМ с указанием суммы платежа, подписывает Извещение и Квитанцию и выдаёт квитанцию плательщику.

Если при введении суммы платежа в ЭККА была допущена ошибка, кассир вычёркивает данные о проведении операции на контрольной ленте ЭККА, а на приходном документе делает отметку "Платёж не состоялся" и удостоверяет это своей подписью. Извещение подкладывается к контрольной ленте ЭККА и сохраняется в кассовых документах дня, а плательщику возвращается квитанция. Операция переоформляется при заполнении плательщиком нового приходного документа.