8. Контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита. Сопровождение кредита

Кредитный контроль – любая система, используемая банком в целях обеспечения возврата непогашенных ссуд в течение разумного срока. Предполагает выработку кредитной политики, установление кредитного рейтинга клиентов и преследование клиентов, имеющих просроченные ссуды.

В банковской практике используют следующие формы обеспечения возвратности кредита: залог имущества, поручительство, гарантии, страховые возмещения.

Возврат банковских ссуд означает своевременное и полное погашение заёмщиками выданных им ссуд и процентов. Обеспечение возврата кредита – это деятельность банка, включающая систему организационных, экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.

Источники возврата ссуд подразделяются на первичные и вторичные (дополнительные).

Первичным источником является доход заёмщика – заработная плата, и/или другие поступления.

Вторичными (дополнительными) источниками считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств гарантом, поручителем или страховой организацией.

Порядок использования банком первичных и вторичных источников погашения ссуд различен. Погашение ссуд за счёт дохода заёмщика регулируется кредитным договором. Погашение осуществляется в день наступления срока платежа или в другой определённый период.

Погашение ссуды за счёт вторичных источников означает включение банком в действие механизма принудительного взыскания причитающегося ему долга. Данный механизм также имеет правовое обеспечение (помимо кредитного договора) в виде договора о залоге, гарантийного письма, договора поручительства, страхового полиса.

Использование дополнительных источников даже при наличии указанных юридических документов требует от банка усилий и времени. Так, реализация прав по возврат кредита при использовании залога имущества заёмщика предполагает обращение в суд, а также требует соблюдения определённых условий по существу залогового права, как со стороны банка, так и заёмщика. В результате возникает длительная процедура рассмотрения и удовлетворения иска банка. Использование гарантийных обязательств поручителя для погашения ссуды также требует времени даже при его готовности выполнить эти обязательства. Страховая организация возместит ущерб банку от невозврата кредита только после тщательного изучения факторов возникновения кредитного риска и при условии соблюдения условий страхового соглашения.

Учитывая трудоёмкость работы с вторичными источниками и длительность процедур включения их в реальный механизм погашения банковской ссуды, основной акцент при решении вопроса о возможности выдачи ссуды отводится первичному источнику – доходу. Если возникает серьёзное сомнение в реальности использования дохода в качестве основного источника погашения ссуды, в выдаче ссуды будет отказано. Вторичные источники лишь подкрепляют первичный, но не замещают его.

Есть правила поведения с заёмщиками.

Банк старается иметь дело с теми, кого он давно знает. Банк выбирает клиентов, которым доверяет, отдавая предпочтение тем, кто обслуживается в данном банке. Случайные заёмщики исключаются или сводятся к минимуму.

Банк ограничивает сроки кредитования – чем короче срок, тем ниже, при прочих равных условиях, уровень риска.

Банк постепенно развивает свои кредитные отношения с клиентами – выдача малых кредитных сумм позволит за несколько месяцев оценить добропорядочность клиента.

Банк добивается, чтобы максимальное число кредитов имело обеспечение в той или иной форме, при этом широко дифференцируя условия кредитования разных клиентов.

Целевое использование кредита – его легче проследить, если одним из условий его предоставления является открытие заёмщиком расчётного счёта в банке.

В период действия кредитного договора кредитный работник, работающий с заёмщиком, осуществляет контроль за исполнением условий договора, целевым использованием кредита, финансовым состоянием заёмщика, осуществляет сопровождение кредита до полного его погашения. Наблюдение предполагает наличие достоверной и оперативной информации обо всех изменениях, происходящих у заёмщика.

Сопровождение кредита включает в себя выполнение следующих действий:

● оценку финансового состояния заёмщика в течение периода кредитования;

● проверку сохранности заложенного имущества, его ликвидности;

● контроль поступления платежей заёмщика по процентам и телу кредита;

● ежемесячную корректировку резерва на возможные потери по ссудам в зависимости от качества обеспечения и изменений кредитного договора;

● ведение деловой переписки с клиентом и проведение деловых встреч;

● ежемесячное проведение анализа ссудного портфеля.

По отношению к заёмщику, не выполняющему своих обязательств, банк может применять следующие меры воздействия:

● предупредить заёмщика о прекращении дальнейшего кредитования, если в согласованные сроки не будут выполнены требования банка;

● приостановить дальнейшую выдачу предусмотренного договором кредита;

● в случае неуплаты очередного взноса в погашение кредита и бесперспективности его своевременного погашения в дальнейшем – предъявить оставшуюся на день платежа часть долга по данному кредиту к взысканию в судебном порядке;

● при систематическом невыполнении заёмщиком условий договора и рекомендаций банка – потребовать досрочного погашения кредита. Возможность применения этой меры оговаривается в кредитном договоре.

Банк может проводить политику выдачи кредитов только абсолютно надёжным заёмщикам, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдётся банку очень дорого. Поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностью и максимальным использованием всех возможностей доходного размещения ресурсов.

Трудности с погашением ссуд возникают не случайно и не сразу. Это процесс, который развивается в течение определённого времени. Опытный работник банка может ещё на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. При этом следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, нанесённый банку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами:

● подрывается репутация банка, так как большое число просроченных и непогашенных кредитов приведёт к падению доверия вкладчиков, инвесторов;

● увеличиваются административные расходы, поскольку проблемные ссуды требуют особого внимания кредитного персонала;

● повышается угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности банка;

● средства могут быть заморожены в непродуктивных активах;

● возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве ссуды привело его на грань банкротства.

Важную роль могут сыграть факторы, которые не находятся под контролем банка: ухудшение экономической конъюнктуры, изменение законодательства.

Так же, имеет значение документация по ссуде, так как отсутствие каких-либо материалов, или их неправильное оформление, может привести к крупным потерям в случае непогашения кредита и других недобросовестных действий заёмщика.