7. Организационная структура и управление коммерческим банком

Важным условием эффективной работы созданного коммерческого банка является выбор его оптимальной организационной структуры для успешного осуществления функций управления, максимального удовлетворения интересов клиентов в различных банковских услугах с целью достижения банком основных стратегических целей.

В практике банковской деятельности существует два подхода построения структуры банка.

1. Функциональная.

2. По видам разнообразных банковских услуг.

В целом большинство современных банков применяют смешанные организационные структуры, объединяя эти два подхода с целью решения банками своих задач.

При функциональной организации структуры банка действует принцип универсальности, банк выполняет широкий круг операций, в нем создаются подразделения, выполняющие специализированные функции: кредитование, инвестирование, расчётно-кассовые операции и учёт, трастовые операции, международные расчёты и др. Каждое подразделение имеет чётко определённые задачи и обязанности. Для этой структуры банка характерна иерархичность уровней управления, при которой каждый нижестоящий уровень контролируется вышестоящим и подчиняется ему.

При организационной структуре банка, построенной на принципе предоставления клиентам разнообразных банковских услуг, функции управления для осуществления соответствующих операций передаются определённым руководителям, ответственным за тот или иной вид услуг, которые являются специалистами в данной сфере банковской деятельности. В таких банках создаются подразделения для предоставления коммерческих, потребительских, сельскохозяйственных кредитов, ссуд под недвижимость и т.д. Такое построение сориентировано на то, что позволяет банку при предоставлении той или иной услуги концентрироваться под одним руководящим центром, улучшает координационные функции всех подразделений банка и позволяет разрабатывать новые виды банковских услуг, учитывая конкуренцию, совершенствование технологии и удовлетворения потребностей клиентов.

Учитывая, что выбор организационной структуры банка зависит от стратегических целей и необходимости эффективного решения важных задач специализации и концентрации, в практике всё чаще применяется смешанный подход к построению организационной структуры банка. Варианты смешанного типа организационной структуры коммерческого банка приводятся в схемах.

В организационной структуре банка реализуются его задачи, непосредственно связанные с выполнением поставленных перед банком целей: кредитование, инвестирование, трастовые, расчётно-кассовые операции, международные расчёты, а также депозитные и валютные операции. Количество отделов банка зависит от размера и характера деятельности банка, объёмов и сложности банковских операций и разнообразия предоставляемых клиентам услуг.

Организационная и управленческая структура коммерческого банка регламентируется его Уставом, в котором определяется положение об органах управления банка, их структура, порядок образования и компетенция. Органами управления акционерного банка могут быть общее собрание акционеров, совет банка и правление банка.

Высшим органом управления коммерческого (акционерного) банка является общее собрание акционеров, созываемое ежегодно для решения следующих вопросов:

● определение основных направлений в деятельности банка;

● изменение Устава и Уставного капитала;

● избрание и отзыв председателя, заместителя председателя, членов совета и ревизионной комиссии банка;

● утверждение годовых результатов деятельности, отчётов и выводов ревизионной комиссии, порядка распределения прибыли и покрытия убытков;

● принятие решения о прекращении деятельности банка, назначение ликвидационной комиссии, утверждении ликвидационного баланса и других важных вопросов деятельности банка.

Контрольные функции и полномочия акционеров, как коллективного собственника, осуществляет наблюдательный совет банка, который избирается общим собранием акционеров.

Наблюдательный совет имеет следующие полномочия:

● контролирует деятельность правления банка;

● избирает и освобождает руководство правления банка;

● выносит решение о привлечении к материальной ответственности членов правления банка и несёт ответственность за выполнение задач, возложенных на банк;

● предварительно рассматривает вопросы, вносимые на обсуждение общего собрания акционеров банка;

● утверждает условия оплаты труда, материального стимулирования работников банка;

● выполняет переданные общим собранием акционеров банка функции, которые относятся к компетенции общего собрания акционеров;

● утверждает представленные правлением банка предложения по изменению структуры банка, принимает участие в создании дочерних и холдинговых компаний.

Совет банка имеет право вносить предложения о дополнениях и изменениях в Устав банка с последующим утверждением этих решений общим собранием акционеров. Совет банка рассматривает и другие вопросы, вынесенные на его обсуждение по инициативе общего собрания акционеров, совета или правления банка. Совет банка определяет цели банка и осуществляет его политику по кредитно-расчётным, инвестиционным, валютным и другим видам деятельности, устанавливает связи и координирует деятельность с другими банками и организациями в деловой среде.

Оперативное управление и руководство текущей деятельностью банка осуществляет правление, которое подотчётно собранию и несёт ответственность за эффективность работы банка.

Правления банка:

1. предварительно обсуждает все вопросы, подлежащие рассмотрению на общем собрании акционеров и совету банка, готовит для этого необходимые материалы, организует выполнение решений общего собрания и совета банка;

2. рассматривает вопросы организации кредитования, финансирования, расчётов, денежного обращения, кассового обслуживания, хранения денег и ценностей банка, учёта и отчётности внутрибанковского контроля, внешнеэкономической деятельности, работы с ценными бумагами, участия в совместных предприятиях, обеспечение интересов клиентов, другие вопросы деятельности банка;

3. принимает решение об изменении Уставного фонда, выпуск, условия и порядок реализации акций и других ценных бумаг, утверждение результатов подписки на акции. По согласованию с советом банка определяет размер дивидендов, принимает решение о начислении и уплате дивидендов по акциям банка с последующим утверждением на общем собрании акционеров;

4. решает вопросы руководства работы учреждений банка и обеспечения выполнения возложенных на них задач;

5. контролирует соблюдение законодательства банком и его учреждениями;

6. решает вопросы подбора, размещения, подготовки и переподготовки персонала;

7. определяет организационную структуру, создаёт по согласованию с НБУ учреждения (дирекции, отделения, представительства) банка, а также реорганизует и ликвидирует их, утверждает положения об учреждениях банка;

8. рассматривает проекты приказов и инструкций и принимает решения по ним;

9. рассматривает материалы ревизий, проверок, а также отчёты руководителей учреждений банка и принимает по ним решения;

10. рассматривает годовой отчёт и баланс банка;

11. выносит решение о привлечении к материальной ответственности должностных лиц банка.

Правление решает все вопросы деятельности банка, кроме относящихся к компетенции общего собрания акционеров и совета банка, а также выполняет переданные ему общим собранием функции. Правление в пределах своей компетенции действует от имени банка и подотчётно общему собранию акционеров и совету банка. Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью банка осуществляет ревизионная комиссия банка, которая избирается общим собранием из числа акционеров. Ревизионная комиссия докладывает о результатах проведённых ею проверок общему собранию акционеров или совету банка.

Таким образом, функции и полномочия органов управления банком нормативно разграничены законодательными и уставными нормами.