3. Перечисление заработной платы и других доходов на вклады

Перечисление сумм денежных доходов физических лиц на счета по вкладам производится на основании договора между предприятием и банком, его отделением, с взысканием комиссионного вознаграждения с предприятия.

Бухгалтерия предприятия составляет список, в котором указывается:

● номер филиала;

● номер счёта по вкладу;

● Ф.И.О. вкладчика;

● сумма, которая перечисляется.

На общую сумму списка, и суммы комиссионного вознаграждения, согласно заключённого договора, составляется платёжное поручение с указанием вида перечисления, и периода, за которое оно производится.

Предприятие составляет контрольные именные списки, указывая в них:

● порядковый номер заявления работника;

● или его табельный номер;

● или номер пенсионного письма;

● Ф.И.О. работника;

● и номер лицевого счёта по вкладу.

Контрольные списки составляются в двух экземплярах по каждому отделению банка отдельно, удостоверяются подписью руководителя, главного бухгалтера, и печатью предприятия, и направляются в отделение банка.

Отделение банка направляет в соответствующее учреждение банка оба экземпляра контрольных списков. В учреждении банка контролёр (оператор) правильность указанных в списке номеров лицевых счетов вкладчиков, и одновременно на лицевых счетах проставляет порядковые номера заявлений, или табельные номера, присвоенные работникам, или номера пенсионных писем. Второй экземпляр контрольного списка, с отметкой контролёра о полной проверке, возвращается в отделение банка.

Основанием, для зачисления сумм на вклады в банке, есть реестр-ордер соответствующей формы, выписанный бухгалтерией банка на общую сумму приложенных к реестру списков, или платёжных поручений.

При поступлении в отделение банка реестра-ордера, с именными списками (платёжными поручениями) контролёр (оператор) зачисляет сумму перечисления, поступившую на лицевой счёт по вкладу, и направляет реестр-ордер, ведомость, списки (платёжные поручения) и ордера соответствующей формы на зачисление в отделение банка в составе дневного отчёта.

Основанием для зачисления на вклады сумм почтовых переводов в отделениях банка, есть реестр-ордер и уведомление о почтовом переводе.

При предъявлении сберкнижки, в которой не было записано несколько операций зачисления сумм на счёт вкладчика, каждая сумма запивается в сберкнижке отдельной строкой, и выводится остаток вклада, которой указывается только один раз, после последней записи сумм, причитающихся вкладчику.

С согласия вкладчика, запись в сберкнижку нескольких операций зачисления, может быть проведена одной общей операцией, в этом случае остаток на вклад указывается цифрами и прописью.

По просьбе вкладчика ему может быть выдана отдельная справка, в которой указаны все зачисленные суммы.

Сумма, зачисленная на счёт по вкладу, не может быть возвращена банком предприятию, без письменного заявления вкладчика.

1. Вкладчик подаёт на предприятие заявление.

2. Бухгалтерия предприятия составляет список, платёжное поручение, и передаёт их в отделение банка.

3. Отделение банка направляет список в соответствующее подразделение банка.

4. Отделение банка передаёт список в операционное отделение.

5. зачисление суммы на вклад.

Для проведения безналичных операций плательщику необходимо быть вкладчиком данного банка.